万家基金管制有限公司 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投      资基金招募诠释书   基金管制东谈主：万家基金管制有限公司   基金托管东谈主：江苏银行股份有限公司 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                 招募诠释书                       蹙迫教导    万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）于 2024 年 12 月 19 日经中国证券监督管制委员会证监许可20241884 号文准予注册。    基金管制东谈主保证招募诠释书的内容真实、准确、好意思满。    本基金经中国证监会注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其 对本基金的投资价值和市集远景作念出履行性判断或保证，也不标明投资于本基金 莫得风险。    本基金标的指数为沪深 300 指数。    指数样本空间由同期心仪以下条件的非 ST、*ST 沪深 A 股和红筹企业刊行 的存托凭证组成：    （1）科创板证券、创业板证券：上市时候越过一年。    （2）其他证券：上市时候越过一个季度，除非该证券自上市以未来均总市 值排在前 30 位。    沪深 300 指数样本是按照以下方法选拔计算现象精良、无非法违规事件、财 务呈报无要紧问题、证券价钱无昭彰非常波动或市集把握的公司：    （1）对样本空间内证券按照往时一年的日均成交金额由高到低排行，剔除 排行后 50%的证券；    （2）对样本空间内剩余证券，按照往时一年的日均总市值由高到低排行， 考中前 300 名的证券行为指数样本。    指数计较公式为：呈报期指数=呈报期样本的养息市值/除数×1000    其中，养息市值＝Σ（证券价钱×养息股本数）。指数计较中的养息股本数 系根据分级靠档的方法对样本股本进行养息而赢得。要计较养息股本数，需要确 定解放流通量和分级靠档两个因素。当样真名单、股本结构发生变化或样本的调 整市值出现非交易因素的变动时，根据样本股本赞赏王法，给与“除数修处死” 修正原除数，以保证指数的连气儿性。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金             招募诠释书     标的指数具体编制决策及成份股信息详见中证指数有限公司官方网站，网 址：https://www.csindex.com.cn。     本基金投资于证券市集，基金净值会因为证券市集波动等因素产生波动，投 资有风险，投资者在投老本基金前，应当雅致阅读基金招募诠释书、基金合同、 基金产物贵寓概要等信息败露文献，全面结实本基金产物的风险收益特征和产物 性情，充分议论自身的风险承受智力，感性判断市集，自主判断基金的投资价值， 对认购（或申购）基金的意愿、时机、数目等投资行动作出寥寂决策，承担基金 投资中出现的种种风险。投老本基金可能碰到的风险包括：市集风险、管制风险、 流动性风险、本基金的独有风险和其他风险等。本基金的独有风险包括：                                （1）指 数化投资的风险，包括标的指数薪金与股票市集平均薪金偏离的风险、标的指数 波动的风险、基金投资组合薪金与标的指数薪金偏离的风险、追踪缺陷按捺未达 约定观念的风险、标的指数值计较出错的风险、标的指数变更的风险、指数编制 机构住手服务的风险等；           （2）ETF 运作的风险，包括可接受股票认购导致的风险、 参考 IOPV 决策和 IOPV 计较缺陷的风险、基金交易价钱与份额净值发生偏离的 风险、成份股停牌的风险、投资东谈主申购失败的风险、投资东谈主赎回失败的风险、沪 市成份证券申赎处理王法带来的风险、申购赎回清单差错风险、申购赎回清单标 识建树不对理的风险、基金份额赎回对价的变现风险、套利风险、基金收益分拨 后基金份额净值低于面值的风险、第三方机构服务的风险、退市风险等；                                （3）本 基金投资特定品种的独有风险，包括参与股指期货交易风险、股票期权投资风险、 参与国债期货交易风险、资产支抓证券投资风险、存托凭证投资风险、参与融资 和转融通证券出借业务的风险等。     本基金的投资领域包括存托凭证，除与其他仅投资于境内市集股票的基金所 面对的共同风险外，本基金还将面对投资存托凭证的特殊风险。     本基金为股票型基金，其永远平均风险和预期收益率表面上高于夹杂型基 金、债券型基金和货币市集基金。     本基金为指数型基金，主要给与完全复制法追踪沪深 300 指数，其风险收益 特征与标的指数所表征的市集组合的风险收益特征相似。     本基金的具体风险详见本招募诠释书的“风险揭示”部分。     在现有结算王法下，当日竞价买入的基金份额，当日不错赎回；当日申购的 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 基金份额，当日不错竞价卖出，次一交易日不错赎回。    投资者投资于本基金前请雅致阅读证券交易所及登记机构的联系业务王法 独特常常的更新，确保具备联系专科学问、明晰了解联系王法经由后方可参与本 基金的认购、申购、赎回及交易。投资者一朝认购、申购或赎回本基金，即表露 对基金认购、申购和赎回所触及的基金份额的证券变更登记方式以及申购赎回所 触及组合证券、现款替代、现款差额独特他对价等联系的交收方式已经招供。    基金管制东谈主提醒投资者基金投资的“买者欢快”原则，在投资者作出投资决策 后，基金运营现象与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。此外， 本基金以 1.00 元运行面值进行召募，在市集波动等因素的影响下，存在单元份 额净值跌破 1.00 元运行面值的风险。    基金不同于银行储蓄与债券，基金投资者有可能赢得较高的收益，也有可能 损失本金。投资有风险，投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的招募说 明书、《基金合同》及基金产物贵寓概要。    基金管制东谈主依照恪称遭殃、浑厚信用、严慎悉力的原则管制和运用基金财产， 但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往功绩并不预示其将来表 现。基金管制东谈主管制的其他基金的功绩不组成对本基金功绩弘扬的保证。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                                                                                         招募诠释书                                                       目            录 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书                    第一部分       绪论    《万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金招募诠释书》                                 （以下简称“本                         （以下简称“《基金法》”）、 招募诠释书”）依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》 《公开召募证券投资基金运作管制办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募 集证券投资基金销售机构监督管制办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募 集证券投资基金信息败露管制办法》（以下简称“《信息败露办法》”）、《公开募 集绽开式证券投资基金流动性风险管制章程》（以下简称“《流动性风险管制规 定》”）    、《公开召募证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》                                 （以下简称 “《指数基金指引》”）、《证券投资基金信息败露内容与神气准则第 5 号明书的内容与神气>》等关系法律法例以及《万家沪深 300 交易型绽开式指数证 券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。    基金管制东谈主承诺本招募诠释书不存在职何伪善记录、误导性请教或者要紧遗 漏，并对其真实性、准确性、好意思满性承担法律职责。本基金是根据本招募诠释书 所载明的贵寓苦求召募的。基金管制东谈主莫得奉求或授权任何其他东谈主提供未在本招 募诠释书中载明的信息，或对本招募诠释书作任何解释或者诠释。    本招募诠释书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同 是约定基金合同当事东谈主之间权利、义务的法律文献，如本招募诠释书内容与基金 合同有艰涩或不一致之处，均以基金合同为准。基金投资者自依基金合同取得基 金份额即成为基金份额抓有东谈主和基金合同确当事东谈主，其抓有基金份额的行动自身 即标明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同独特他关系规 定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额抓有东谈主的权利和义务，应详 细查阅基金合同。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金             招募诠释书                    第二部分       释义     在本招募诠释书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 基金基金合同》及对基金合同的任何灵验更动和补充 交易型绽开式指数证券投资基金托管左券》及对该托管左券的任何灵验更动和补 充 投资基金招募诠释书》独特更新 基金产物贵寓概要》独特更新 基金份额发售公告》 市交易公告书》 司法解释、行政规章以独特他对基金合同当事东谈主有约束力的决定、决议、文告等       《基金法》：指《中华东谈主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其常常 作念出的更动       《销售办法》：指《公开召募证券投资基金销售机构监督管制办法》及颁 布机关对其常常作念出的更动       《信息败露办法》：指《公开召募证券投资基金信息败露管制办法》及颁 布机关对其常常作念出的更动       《运作办法》：指《公开召募证券投资基金运作管制办法》及颁布机关对 其常常作念出的更动 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                 招募诠释书       《流动性风险管制章程》：指《公开召募绽开式证券投资基金流动性风险 管制章程》及颁布机关对其常常作念出的更动       《指数基金指引》：指《公开召募证券投资基金运作指引第 3 号——指数 基金指引》及颁布机关对其常常作念出的更动 对银行业金融机构进行监督和管制的机构 申购赎回实施详情》界说的“交易型绽开式基金”，简称“ETF（Exchange Traded Fund）” 标相似，给与绽开式运作方式的基金 务的法律主体，包括基金管制东谈主、基金托管东谈主和基金份额抓有东谈主 正当登记并存续或经关系政府部门批准修复并存续的企业法东谈主、事迹法东谈主、社会 团体或其他组织 投资者境内证券期货投资管制办法》（包括其常常更动）及联系法律法例章程使 用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构 投资者和东谈主民币及格境外机构投资者 律法例或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主的合称 东谈主 办理基金份额的申购、赎回、转托管等业务 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                    招募诠释书 会章程的其他条件，取得基金销售业务阅历并与基金管制东谈主签订了基金销售服务 左券，办理基金销售业务的机构，包括发售代理机构和申购赎回代理券商 基金管制东谈主指定的、在召募期间代理本基金发售业务的机构 由基金管制东谈主指定的，在基金合同告成后代为办理本基金申购、赎回业务的证券 公司 投资东谈主基金账户的建立和管制、基金份额登记、基金销售业务和基金交易的说明、 计帐和结算、代理披发红利、建立并督察基金份额抓有东谈主名册和办理非交易过户 等 结算有限职责公司，基金管制东谈主也不错自行或奉求其他机构担任登记机构 管制的基金份额余额独特变动情况的账户 基金管制东谈主向中国证监会办理基金备案手续完毕，并赢得中国证监会书面说明的 日历 产计帐完毕，计帐结果报中国证监会备案并赐与公告的日历 不得越过 3 个月 就业日 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书      《业务王法》：指深圳证券交易所、登记机构、基金管制东谈主、基金销售机 构的联系业务王法和章程独特常常作念出的更动 请购买基金份额的行动 件，以基金合同和招募诠释书章程的对价苦求购买基金份额的行动 定的条件要求将基金份额兑换为基金合同和招募诠释书所章程对价的行动 信息的文献 托福的组合证券、现款替代、现款差额独特他对价 和招募诠释书章程应托福给赎回东谈主的组合证券、现款替代、现款差额独特他对价 能发生的变更 定，用于替代组合证券中部分证券的一定数目的现款 最小申购、赎回单元中的组合证券市值和现款替代之差；投资东谈主申购或赎回时应 支付或应赢得的现款差额根据最小申购、赎回单元对应的现款差额、申购或赎回 的基金份额数计较 当日现款差额的揣度值，预估现款差额由申购赎回代理券商预先冻结 东谈主申购、赎回的基金份额应为最小申购、赎回单元的整数倍 据申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计较，并通过深圳证券交 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书 易所发布的基金份额参考净值，简称“IOPV” 变的前提下，按照一定比例养息基金份额总额及基金份额净值，并根据基金合同 的章程将基金份额抓有东谈主的基金份额数额进行变更登记的行动 行进款利息、已已矣的其他正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度的从简 同期增长率差额之基准日 款项独特他资产的价值总和 值和基金份额净值的过程 刊及《信息败露办法》章程的互联网网站（包括基金管制东谈主网站、基金托管东谈主网 站、中国证监会基金电子败露网站）等媒介 以合理价钱赐与变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购 与银行按期进款（含左券约定有条件提前支取的银行进款）、停牌股票、流通受 限的新股及非公开采行股票、资产支抓证券、因刊行东谈主债务违约无法进行转让或 交易的债券等 台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期送还 所借证券及相应权益补偿并支付用度的业务 件 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 取得基金销售业务阅历并与基金管制东谈主签订了基金销售服务左券，办理基金销售 业务的机构，包括发售代理机构和申购赎回代理券商 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                           招募诠释书                      第三部分     基金管制东谈主    一、基金管制东谈主概况    称呼：万家基金管制有限公司    住所、办公地址：中国（上海）解放贸易考研区浦电路 360 号 8 层（模式楼 层 9 层）    法定代表东谈主：方一天    成立日历：2002 年 8 月 23 日    批准修复机关及批准修复文号：中国证监会证监基金字【2002】44 号    计算领域：基金召募；基金销售；资产管制和中国证监会许可的其他业务    组织模样：有限职责公司    注册老本：叁亿元东谈主民币    存续期间：抓续计算    运筹帷幄东谈主：兰剑    电话：021-38909626        传真：021-38909627    股权结构：              中泰证券股份有限公司                     60%          山东省新动能基金管制有限公司                     40%    二、主要东谈主员情况    董事长方一天先生，中共党员，大学学历，先后在上海财政证券公司、中国 证监会系统就业，2014 年 10 月加入万家基金管制有限公司，现任公司党委文牍、 董事长。    董事袁西存先生，中共党员，硕士学位，曾任莱钢集团财务部科长，副处长， 中泰证券规划财务部总司理等职务。现任中泰证券股份有限公司党委常委、副总 司理。    董事曾祥龙先生，中共党员，学士本科，曾任山东龙信投资有限公司财务负 责东谈主、山东鲁华动力集团外派财务总监、山东国惠基金管制有限公司财务总监、 山东国惠投资有限公司财务部副部长、山东国惠小额贷款有限公司副总司理等 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                       招募诠释书 职。现任山东省新动能基金管制有限公司财务管制部部长。    董事张钊先生，中共党员，学士本科，先后任泛亚海外投资有限公司总裁助 理、投资专员，iGlobal Consultancy Pte. Ltd.（新加坡）高档参谋人、总裁助理，深 圳富坤创业投资有限公司市集营销投资者关系部司理，深圳富坤强健投资有限公 司高档投资司理，山东海洋明石产业基金管制有限公司投资部副总裁，山东蓝色 经济产业基金管制有限公司投资部（济南）副总司理，山东高速北银（上海）投 资管制有限公司推行总裁、山东省新动能基金管制有限公司投资发展部部长等 职，现任山东省新动能投资管制有限公司董事长。    董事陈广益先生，中共党员，硕士辩论生，曾任职兴证全球基金管制有限公 司运作保障部，2005 年 3 月加入万家基金管制有限公司，曾任运作保障部副总 监、基金运营部总监、交易部总监、总司理助理，2019 年 6 月起任公司首席信 息官，2021 年 3 月起任公司董事、总司理。    寥寂董事武辉女士，农工党员，博士辩论生，磨真金不怕火。曾任潍坊市第二职业中 专讲师。现任山东财经大学磨真金不怕火。    寥寂董事范洪义先生，硕士辩论生，曾在山东潍坊盐化集团、山东海化集团 相差口有限公司任职，在山东求是讼师事务所、山东中强讼师事务所、山东普瑞 德讼师事务所、上海虹桥正瀚讼师事务所、上海杰博讼师事务所担任讼师、合伙 东谈主等职。现任上海尚舜光电科技有限公司推行董事。    寥寂董事林彦先生，中共党员，博士辩论生，磨真金不怕火。曾任上海交通大学教务 处副处长、凯原法学院副院长等职，现任上海交通大学凯原法学院磨真金不怕火。    监事会主席马文波先生，中共党员，学士本科，曾在中国电子相差口山东公 司、山东鲁信实业集团公司、山东省鲁信投资控股集团有限公司从事财务司帐工 作，在山东省海外相信股份有限公司、山东省金融资产管制股份有限公司担任财 务总监等职。现任山东省新动能基金管制有限公司副总司理。    监事李滨先生，中共党员，博士辩论生，先后任英国三和集团量化分析师、 劳埃德银行集团量化分析师、Zan Partners 对冲基金量化分析师、巴克莱老本信 用风险分析师、德意志银行信用风险分析师、瑞士信贷市集风险分析师、中泰证 券股份有限公司风险管制部副总司理、红塔证券股份有限公司风险管制部总司理 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金              招募诠释书 等职。现任中泰证券股份有限公司风险管制部总司理。    监事尹超先生，中共党员，学士本科，2007 年 7 月起加入万家基金管制有 限公司，现任公司基金运营部总监。    监事姜楠女士，中共党员，学士本科，曾任职于淘宝（中国）软件有限公司。    监事路晓静女士，中共党员，硕士辩论生，先后任职于旺旺集团、长江期货 有限公司。2015 年 5 月起加入万家基金管制有限公司，现任公司合规风控部总 监助理。    董事长：方一天先生（简介请参见基金管制东谈主董事会成员）    总司理、首席信息官：陈广益先生（简介请参见基金管制东谈主董事会成员）    督察长：兰剑先生，中国民盟盟员，硕士辩论生，讼师、注册司帐师，曾在 江苏知源讼师事务所、上海和华利盛讼师事务所从事讼师就业，2005 年 10 月进 入万家基金管制有限公司就业，2015 年 4 月起任公司督察长。    副总司理：戴晓云女士，学士本科，曾任海证期货有限公司副总司理、上海 证券有限职责公司运营中心副总司理、上投摩根基金管制有限公司数字化运营及 拓展部总监等职。2016 年 7 月参预万家基金管制有限公司就业，先后担任万家 基金管制有限公司总司理助理、业务管制部总监、网罗金融部总监，万家资产基 金销售（天津）有限公司董事长。2021 年 7 月起任公司副总司理。    副总司理：王静女士，中共党员，硕士辩论生，曾任兴业银行济南分行公司 业务部科员，兴业银行济南分行天桥支行行长助理，浙商银行济南分行机构金融 部总司理助理，浙商银行济南分行公司银行部总司理助理、副总司理，浙商银行 济南分行小企业与个银评审部总司理等职务。2021 年 6 月参预万家基金管制有 限公司，2021 年 7 月起任公司副总司理。    副总司理：莫海波先生，致公党党员，硕士辩论生，曾任资产证券有限职责 公司资产管制部分析师、中银海外证券有限职责公司证券投资部投资司理等职 务。2015 年 3 月参预万家基金管制有限公司就业，历任投资辩论部总监、公司 总司理助理等职，2022 年 8 月起任公司副总司理。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                    招募诠释书    杨坤先生，法国南特国立高等矿业学校自动化及工业信息本领专科硕士，曾 任 Fractabole 量化 IT 工程师等职。2015 年 6 月入职万家基金管制有限公司，历 任量化投资部辩论员，现任万家中证红利交易型绽开式指数证券投资基金聚拢基 金、万家国证 2000 交易型绽开式指数证券投资基金、万家国证 2000 交易型绽开 式指数证券投资基金发起式聚拢基金、万家中证软件服务交易型绽开式指数证券 投资基金发起式聚拢基金、万家北证 50 成份指数型发起式证券投资基金、万家 恒生互联网科技业指数型发起式证券投资基金（QDII）、万家纳斯达克 100 指数 型发起式证券投资基金（QDII）、万家创业板概括交易型绽开式指数证券投资基 金、万家中证红利交易型绽开式指数证券投资基金、万家创业板概括交易型绽开 式指数证券投资基金发起式聚拢基金、万家中证软件服务交易型绽开式指数证券 投资基金、万家中证港股通央企红利交易型绽开式指数证券投资基金、万家中证 港股通立异药交易型绽开式指数证券投资基金、万家中证 A500 交易型绽开式指 数证券投资基金发起式聚拢基金、万家中证 A500 交易型绽开式指数证券投资基 金的基金司理。    （1）权益与组合投资决策委员会    主   任：陈广益    副主任：黄海    委   员：莫海波、乔亮、任峥、徐朝贞、高源、黄兴亮、孙远慧    陈广益先生，总司理、首席信息官。    黄海先生，投资总监、首席投资官、基金司理。    莫海波先生，副总司理、基金司理。    乔亮先生，首席量化投资官、基金司理。    任峥先生，总司理助理、基金司理。    徐朝贞先生，组合投资部总监、基金司理。    高源女士，基金司理。    黄兴亮先生，基金司理。    孙远慧先生，辩论副总监。    （2）固定收益投资决策委员会 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书    主   任：陈广益    委   员：苏谋东、周潜玮、郅元    陈广益先生，总司理、首席信息官。    苏谋东先生，总司理助理、基金司理。    周潜玮先生，固定收益部总监、债券投资部总监、基金司理。    郅元先生，现款管制部副总监（主抓就业）、基金司理。    三、基金管制东谈主的职责 配收益； 他法律行动；    四、基金管制东谈主的承诺 同和中国证监会的关系章程，建立健全里面按捺轨制，采用灵验措施，珍贵违背 现行灵验的关系法律、法例、规章、基金合同和中国证监会关系章程的行动发生。 关法律法例，建立健全里面按捺轨制，采用灵验措施，珍贵下列行动发生：    （1）将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产从事证券投资； 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书    （2）不公道地对待其管制的不同基金财产；    （3）利用基金财产或职务之便为基金份额抓有东谈主除外的第三东谈主牟取利益；    （4）向基金份额抓有东谈主违规承诺收益或者承担损失；    （5）侵占、挪用基金财产；    （6）涌现因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者昭示、表露 他东谈主从事联系的交易行动；    （7）冒失遭殃，不按照章程履行职责；    （8）法律、行政法例和中国证监会谢绝的其他行动。 国度关系法律、法例及行业轨范，浑厚信用、悉力尽责，不从事以下行动：    （1）越权或违规计算；    （2）违背基金合同或托管左券；    （3）有益毁伤基金份额抓有东谈主或其他基金联系机构的正当利益；    （4）在向中国证监会报送的贵寓中公私分明；    （5）断绝、干豫、阻隔或严重影响中国证监会照章监管；    （6）冒失遭殃、铺张权益；    （7）违背现行灵验的关系法律、法例、规章、基金合同和中国证监会的有 关章程，涌现在职职期间洞悉的关系证券、基金的交易奥妙，尚未照章公开的基 金投资内容、基金投资规划等信息；    （8）违背证券交易场合业务王法，利用对敲、倒仓等技能把握市集价钱， 纳闷市集顺序；    （9）贬损同行，以举高我方；    （10）以不正派技能谋求业务发展；    （11）有悖社会公德，毁伤证券投资基金东谈主员形象；    （12）在公开信息败露和告白中有益含有伪善、误导、诈骗因素；    （13）侵占、挪用基金财产；    （14）涌现因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者昭示、表露 他东谈主从事联系的交易行动；    （15）其他法律、行政法例以及中国证监会谢绝的行动。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书    （1）依照关系法律法例和基金合同的章程，本着严慎的原则为基金份额抓 有东谈主谋取最大利益；    （2）不利用职务之便为我方独特代理东谈主、受雇东谈主或任何第三东谈主牟取利益；    （3）不违背现行灵验的关系法律、法例、规章、基金合同和中国证监会的 关系章程；不涌现在职职期间洞悉的关系证券、基金的交易奥妙，尚未照章公开 的基金投资内容、基金投资规划等信息；    （4）不从事毁伤基金财产和基金份额抓有东谈主利益的证券交易独特他行动。    五、基金管制东谈主的里面按捺轨制    根据“正当合规、全面、审慎、当令”的要求，为确定明确的基金投资标的、 投资策略以及基金组织方式和运作方式，坚抓基金运作“安全性、流动性、效益 性”相统一的计算理念，公司里面风险按捺必须死守以下原则：    （1）健全性原则。里面风险按捺必须渗入到公司的不同决策和管制眉目， 链接于各项业务过程和各个操作设施，遮蔽整个的部门、就业岗亭和风险点，不 能存在轨制上的盲点。    （2）灵验性原则。各式里面风险按捺轨制必须适当国度和监管部门的法律、 法例及规章，必须具有高度的泰斗性，成为全体职工严格投降的行动指南；任何 东谈主不得领有越过轨制或违背规章的权力。公司的计算运作要真实作念到有章必循， 违纪必究。    （3）寥寂性原则。公司各机构、部门和岗亭职责应当保抓相对寥寂，公司 固有财产、基金财产独特他财产的运作应当分离。    （4）相互制约原则。各项轨制必须体现公司重要的业务部门之间和重要的 就业岗亭之间的相互制约、相互制衡的原则，监察稽核部门具有其寥寂性，必须 与推行部门分开，业务操作主谈主员与按捺东谈主员必须适当分开，并向不同的管制东谈主员 负责；在存在管制东谈主员职责交叉的情况下，要为负责监控的东谈主员提供不错径直向 最高管制层呈报的渠谈。    （5）多重风险监管原则。公司为了充分戒备各式风险，作念功德前风险按捺， 建立了多重风险监控架构。即由各机构及业务职能部门进行自我风险按捺的第一 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书 层级的按捺；由监察稽核部及风险按捺委员会组成的公司监察系统的第二层级的 风险按捺。    （6）定性与定量相结合原则。形成一套比拟完备的轨制体系和量化观念体 系，使风险按捺就业更具科学性和可操作性。    （1）保证公司计算运作严格投降国度关系法律法例和行业监管王法，自愿 形成遵法计算、轨范运作的计算想想和计算理念。    （2）戒备和化解计算风险，提高计算管制效益，确保计算业务的郑重运行 和受托资产的安全好意思满，已矣公司的抓续、踏实、健康发展。    （3）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、好意思满、实时。    为进行灵验的业务组织的风险按捺，公司修复“权责统一、严实灵验、规章 递进”的四谈内控防地：    （1）建立一线岗亭的第沿路内控防地。属于单东谈主、单岗处理业务的，必须 有相应的后续监督机制，各岗亭应当职责明确，有详确的岗亭诠释书和业务经由， 各岗亭东谈主员在上岗前均须洞悉并以书面方式承诺投降，在授权领域内承担职责。    （2）建立联系部门、联系岗亭之间相互监督制约的就业门径行为第二谈内 控防地。建立蹙迫业务处理凭据传递和信息通常轨制，明确业务文献署名的授权。    （3）成立寥寂的风险按捺部门，从而形成第三谈内控防地。公司督察长和 里面监察稽核部门寥寂于其他部门，对公司里面按捺轨制的总体推行情况，各职 能部门、岗亭的业务推行情况实施严格的查验和反馈。    （4）公司合规按捺委员会按期或不按期的对公司举座运营情况进行查验， 并建议领导性的意见，形成第四谈内控防地。    （1）环境风险按捺    （2）业务风险按捺 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书    （1）基金管制东谈主承诺以上对于里面按捺的败露真实、准确；    （2）基金管制东谈主承诺根据市集变化和公司发展无间完善里面风险按捺轨制。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书                  第四部分     基金托管东谈主    一、基本情况    称呼：江苏银行股份有限公司（简称“江苏银行”）    住所：中国江苏省南京市中华路 26 号    办公地址：中国江苏省南京市中华路 26 号    法定代表东谈主：葛仁余    成立时候：2007 年 1 月 22 日    组织模样：股份有限公司    注册老本：183.51 亿元东谈主民币    存续期间：抓续计算    基金托管业务批准文号：证监许可〔2014〕619 号    二、主要东谈主员情况    江苏银行总行修复有资产托管部，为总行一级部门，负责全行领域内资产托 管业务的管制领导，资产托管手下设营销管制团队、风险管制团队、产物管制团 队、估值核算团队、资金计帐团队、基金服务二级部、概括管制团队以及托管业 务聚拢运营中心，形成了较为完善的组织架构。江苏银行 17 家分行均已修复了 资产托管部或资产托管业务团队，已矣了分行层级托管业务的专科化管制，业务 东谈主员均来自于基金、券商、托管行等不同的行业，具有司帐、金融、法律、IT 等不同的专科学问布景，本科以上学历遮蔽率 100%，硕士以上学历遮蔽率 50%， 团队成员具有较高的专科学问水平、精良的服务意志、科学严谨的立场；部门管 理层有 20 年以上金融从业教诲，熟知国表里证券基金市集的运作。    三、基金托管业务计算情况 江苏银行依靠严实科学的风险管制和里面按捺体系以及先进的营运系统和专科 的服务团队，严格履行资产托管东谈主职责，为境表里庞杂投资者、金融资产管制机 构和企业客户提供安全、高效、专科的托管服务。当今江苏银行的托管业务产物 线已涵盖公募基金、相信规划、基金专户、基金子公司专项资管规划、券商资管 规划、产业基金、私募投资基金等。江苏银即将在现有的基础上开拓立异链接完 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书 善种种托管产物线。江苏银行同期不错为种种客户提供提供现款管制、绩效评估、 风险管制等个性化的托管升值服务。    四、基金托管东谈主的里面按捺轨制    （1）确保关系法律法例在托管业务中得到全面严格的贯彻推行；    （2）确保江苏银行关系托管的各项管制轨制和业务操作规程在托管业务中 得到全面严格的贯彻推行；    （3）确保资产安全，保证托管业务郑重运行。    由江苏银行内审部和资产托管部内设的监察稽核东谈主员组成。资产托管部里面 建树专职稽核监察东谈主员，在总司理的径精练领下，依照关系法律规章，对业务的 运行寥寂期骗稽核监察权益。    （1）全面性原则。“实行全员、全程风险按捺方法”，里面按捺必须渗入到 托管业务的各个操作设施，遮蔽整个的岗亭，不成留有任何死角。    （2）防御性原则。必须诞生“防御为主”的管制理念，以业务岗亭为主体， 从风险发生的源流加强里面按捺，戒备于未然，尽量幸免业务操作中各式问题的 产生。    （3）实时性原则。各团队要实时建立健全各项规章轨制，釆取灵验措施加 强里面按捺。发现问题，要实时处理，堵塞间隙。    （4）寥寂性原则。托管业务里面按捺机构必须寥寂于托管业务推行机构， 业务操作主谈主员和查验东谈主员必须分开，以保证内控机构的就业不受干豫。    五、基金托管东谈主对基金管制东谈主运作基金进行监督的方法和门径    依照《基金法》独特配套法例和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运 作。利用投资监督系统，严格按照现行法律法例以及基金合同章程，对基金管制 东谈主运作基金的投资比例、投资领域、投资组合等情况进行监督。在日常为基金投 资运作所提供的基金计帐和核算服务设施中，对基金管制东谈主发送的投资指示、基 金管制东谈主对各基金用度的索取与开支情况进行查验监督。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书    （1）每就业日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例按捺观念 进行例行监控，发现投资比例超标等非常情况，向基金管制东谈主发出版面文告，与 基金管制东谈主进行情况核实，督促其纠正，并实时呈报中国证监会。    （2）收到基金管制东谈主的划款指示后，对触及各基金的投资领域、投资对象 及交易敌手等内容进行正当合规性监督。    （3）通过本领或非本领技能发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求基金 管制东谈主进行解释或举证，并实时呈报中国证监会。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                   招募诠释书                     第五部分         联系服务机构    一、基金份额销售机构    称呼：万家基金管制有限公司    住所、办公地址：中国（上海）解放贸易考研区浦电路 360 号 8 层（模式楼 层 9 层）    法定代表东谈主：方一天    运筹帷幄东谈主：亓翡    电话：（021）38909777    传真：（021）38909798    客户服务热线：400-888-0800    网址：https://www.wjasset.com/    详见本基金基金份额发售公告、后续发布的养息发售代理机构的公告或基金 管制东谈主网站，具体信息投资者可登录基金管制东谈主网站查询。    网上现款发售通过具有基金代销业务阅历的深圳证券交易所会员单元办理， 具体名单详见本基金基金份额发售公告。 理机构并在官网公示。基金销售机构不错根据情况增多或者减少其销售城市、网 点。    二、基金登记机构    称呼：中国证券登记结算有限职责公司    住所：北京市西城区太平桥大街 17 号    办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号    法定代表东谈主：于文强    运筹帷幄东谈主：苑泽田    电话：（010）50938697 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书    传真：（010）50938907    三、出具法律意见书的讼师事务所    称呼：上海市通力讼师事务所    住所：上海市银城中路 68 号期间金融中心 19 楼    办公地址：上海市银城中路 68 号期间金融中心 19 楼    负责东谈主：韩炯    电话：（021）31358666    传真：（021）31358600    运筹帷幄东谈主：陆奇    承办讼师：早晨、陆奇    四、审计基金财产的司帐师事务所    称呼：立信司帐师事务所（特殊平庸合伙）    住所：中国上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼    办公地址：中国上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼    运筹帷幄电话：021-63391166    传真：021-63392558    运筹帷幄东谈主：徐冬    承办注册司帐师：王斌、徐冬 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金               招募诠释书                    第六部分   基金的召募    本基金由基金管制东谈主依照《基金法》、                    《运作办法》、                          《销售办法》等关系法律 法例及基金合同的关系章程、并经中国证监会 2024 年 12 月 19 日证监许可 20241884 号文注册。    一、基金称呼    万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金    二、基金的类别    股票型证券投资基金    三、基金的运作方式    交易型绽开式    四、基金的最低召募份额总额    本基金的最低召募份额总额为 2 亿份。    五、基金份额发售面值、认购价钱    本基金基金份额发售面值为东谈主民币 1.00 元，认购价钱为东谈主民币 1.00 元。    六、基金存续期限    不按期    七、标的指数    本基金标的指数为沪深 300 指数。    八、召募方式及场合    投资东谈主可选拔网上现款认购、网下现款认购和网下股票认购 3 种方式认购本 基金。    网上现款认购是指投资东谈主通过基金管制东谈主指定的发售代理机构用深圳证券 交易所网上系统以现款进行的认购。    网下现款认购是指投资东谈主通过基金管制东谈主独专指定的发售代理机构以现款 进行的认购。    网下股票认购是指投资东谈主通过基金管制东谈主独专指定的发售代理机构以股票 进行的认购。    投资东谈主应当在基金管制东谈主独专指定发售代理机构办理基金发售业务的营业 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 场合或者按基金管制东谈主或发售代理机构提供的方式办理基金份额的认购。    基金管制东谈主、发售代理机构接受的认购方式、办理基金发售业务的具体情况 和运筹帷幄方式、发售代理机构的具体名单，请参见基金份额发售公告、基金管制东谈主 网站或联系公告。    基金管制东谈主不错根据具体情况养息本基金的发售方式，并在基金份额发售公 告或联系公告中列明。    九、召募对象    本基金召募对象为适当法律法例章程的可投资于证券投资基金的个东谈主投资 者、机构投资者、及格境外投资者以及法律法例或中国证监会允许购买证券投资 基金的其他投资东谈主。    十、召募限度上限    本基金可建树初度召募限度上限，具体召募上限及限度按捺的决策详见基金 份额发售公告或其他公告。若本基金建树初度召募限度上限，基金合同告成后不 受此召募限度的限制。    十一、召募期    召募期自基金份额发售之日起最长不得越过 3 个月，具体发售时候见基金份 额发售公告。    十二、刊行聚拢基金或增设新的份额类别等联系业务    在不违背法律法例及对基金份额抓有东谈主利益无履行不利影响的前提下，基金 管制东谈主可根据基金发展需要，召募并管制以本基金为观念 ETF 的一只或多只联 接基金，或将已管制的追踪并吞标的指数的场外基金变更为以本基金为观念 ETF 的聚拢基金，或为本基金增设新的份额类别、养息基金份额类别建树、对基金份 额分类办法及王法进行养息，或开通场外申购、赎回等联系业务并制定、公布相 应的交易王法等，而无需召开基金份额抓有东谈主大会审议。    十三、认购安排    本基金的召募期及具体时候安排，请查阅本基金的基金份额发售公告。    投资者认购本基金时需具有深圳证券交易所 A 股账户（以下简称“深圳 A 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书 股账户”）或深圳证券交易所证券投资基金账户（以下简称“深圳证券投资基金 账户”）。    已有深圳 A 股账户或深圳证券投资基金账户的投资者不必再办理开户手续。    尚无深圳 A 股账户或深圳证券投资基金账户的投资者，需在认购前抓本东谈主 身份证到中国证券登记结算有限职责公司深圳分公司的开户代理机构办理深圳 A 股账户或深圳证券投资基金账户的开户手续。关系开设深圳 A 股账户和深圳 证券投资基金账户的具体门径和办法，请到各开户网点详确商讨关系章程。    账户使用详确事项：    （1）如投资者需要参与网下现款或网上现款认购，应使用深圳 A 股账户或 深圳证券投资基金账户；深圳证券投资基金账户只可进行本基金的网上现款认 购、网下现款认购和二级市集交易。如投资者需要参与基金份额的申购、赎回， 则应开立深圳 A 股账户。    （2）如投资者以深圳证券交易所上市交易的本基金标的指数成份股或备选 成份股进行网下股票认购的，应开立并使用深圳 A 股账户。    （3）如投资者以上海证券交易所上市交易的本基金标的指数成份股或备选 成份股进行网下股票认购的，除了抓有深圳 A 股账户或深圳证券投资基金账户 外，还应抓有上海证券交易所 A 股账户（以下简称“上海 A 股账户”）。且该两 个账户的证件号码及称呼属于并吞投资东谈主整个，并详确投资东谈主认购基金份额的托 管证券公司和上海 A 股账户指定交易证券公司应适当中国证券登记结算有限责 任公司的联系章程。    （4）已购买过由万家基金管制有限公司担任登记机构的基金的投资者，其 领有的万家基金管制有限公司绽开式基金账户不成用于认购本基金。    销售机构对认购苦求的受理并不代表该苦求一定告捷，而仅代表销售机构确 实摄取到认购苦求。认购苦求的说明以登记机构的说明结果为准。对于认购苦求 及认购份额的说明情况，投资者应实时查询并妥善期骗正当权利，不然，由此产 生的任何损失由投资者自行承担。    十四、认购用度    本基金的认购给与份额认购的原则。认购用度或认购佣金由认购基金份额的 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                      招募诠释书 投资东谈主承担，认购费率不越过 0.80%，主要用于基金的市集推行、销售、登记结 算等召募期间发生的各项用度。认购费率如下表所示：          认购份额（S）                    认购费率            S           S≥100 万份            按笔固定收取，1000.00 元/笔 通过基金管制东谈专揽理网下股票认购时不收取认购用度。 可参照上述费率结构，按照不越过 0.80%的轨范收取一定的佣金。 计费。 的费率优惠行动，详见基金管制东谈主发布的联系公告。    十五、网上现款认购    投资者认购时候安排、认购时应提交的文献和办理的手续，详见基金份额发 售公告。    通过发售代理机构进行网上现款认购的投资东谈主，认购以基金份额苦求，认购 佣金、认购金额的计较公式为：    认购佣金＝认购价钱×认购份额×佣金比率    （或若适用固定用度的，认购佣金＝固定用度）    认购金额＝认购价钱×认购份额×（1＋佣金比率）    （或若适用固定用度的，认购金额＝认购价钱×认购份额+固定用度）    净认购份额＝认购份额＋利息折算的份额    认购佣金由发售代理机构向投资东谈主收取，投资东谈主需以现款方式缴纳认购佣 金。    灵验认购资金在召募期间产生的利息，将折算为基金份额，归基金份额抓有 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                        招募诠释书 东谈主整个，具体利息折份额数目以基金管制东谈主及登记机构的记录为准。利息折算的 基金份额保留至整数位，极少部分舍去，舍去部分计入基金财产。    利息折算的份额＝利息/认购价钱    例：某投资东谈主通过某发售代理机构以网上现款认购方式认购 1,000 份本基金， 假设该发售代理机构说明的佣金比率为 0.80%，该笔认购在召募期间产生的利息 为 2.00 元，该笔认购终末按照 100%比例全部赐与说明，则投资东谈主需支付的认购 佣金和需准备的认购金额计较如下：    认购佣金＝1.00×1,000×0.80%＝8.00 元    认购金额＝1.00×1,000×（1+0.80%）＝1,008.00 元    利息折算的份额＝2.00 / 1.00=2 份    该投资东谈主所得认购份额为：净认购份额＝1,000+2.00/1.00=1,002 份    即，投资东谈主需准备 1,008.00 元资金，假设该笔认购在召募期间产生的利息为 金基金份额。    网上现款认购以基金份额苦求。单一账户每笔认购份额需为 1,000 份或其整 数倍。投资东谈主不错屡次认购，单个投资东谈主的累计认购份额不设上限，但需适当相 关法律法例、业务王法以及本基金发售限度按捺决策的章程。    投资东谈主在认购本基金时，需按发售代理机构的章程，备足认购资金，办理认 购手续。投资者可屡次申报，不可撤单，也曾申报，认购资金即被冻结。    投资者提交的认购奉求，由登记机构进行灵验认购款项的计帐交收。    在基金合同告成后，投资东谈主应通过其办理认购的发售代理机构查询认购说明 情况。    十六、网下现款认购    投资者认购时候安排、认购时应提交的文献和办理的手续，详见基金份额发 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                       招募诠释书 售公告。    （1）通过基金管制东谈主进行网下现款认购的投资东谈主，认购以基金份额苦求， 认购用度和认购金额的计较公式为：    认购用度＝认购价钱×认购份额×认购费率    （或若适用固定用度的，认购用度＝固定用度）    认购金额＝认购价钱×认购份额×（1＋认购费率）    （或若适用固定用度的，认购金额＝认购价钱×认购份额+固定用度）    净认购份额＝认购份额＋利息折算的份额    认购用度由基金管制东谈主向投资东谈主收取，投资东谈主需以现款方式缴纳认购用度。    灵验认购资金在召募期间产生的利息，将折算为基金份额，归基金份额抓有 东谈主整个，具体利息折份额数目以基金管制东谈主及登记机构的记录为准。利息折算的 份额保留至整数位，极少部分舍去，舍去部分计入基金财产。    利息折算的份额＝利息/认购价钱    例：某投资东谈主通过基金管制东谈主以网下现款认购方式认购本基金 800,000 份， 认购费率为 0.50%，假设认购金额产生的利息为 10.00 元，该笔认购终末按照 如下：    认购用度＝1.00×800,000×0.50%=4,000.00 元    认购金额＝1.00×800,000×（1＋0.50%）=804,000.00 元    利息折算的份额＝10.00 / 1.00=10 份    该投资东谈主所得认购份额为：净认购份额＝800,000+10.00/1.00=800,010 份    即，若该投资东谈主通过基金管制东谈主网下现款认购本基金 800,000 份，则该投资 东谈主的认购金额为 804,000.00 元，假设该笔认购金额产生利息 10.00 元，该笔认购 终末按照 100%比例全部赐与说明，则可得到 800,010 份基金份额。    （2）通过发售代理机构进行网下现款认购的投资东谈主，认购佣金和认购金额 的计较同通过发售代理机构进行网上现款认购的计较。    网下现款认购以基金份额苦求。投资东谈主通过基金管制东谈主和发售代理机构办理 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金               招募诠释书 网下现款认购时，每笔认购份额须为 1000 份或其整数倍。投资东谈主不错屡次认购， 单个投资东谈主的累计认购份额不设上限，但需适当联系法律法例、业务王法以及本 基金发售限度按捺决策的章程。    投资东谈主在认购本基金时，需按销售机构的章程，到销售网点办理联系认购手 续，并备足认购资金。网下现款认购苦求提交后不得排除。    网下现款认购苦求，由基金管制东谈主组织进行灵验认购款项的计帐交收。    在基金合同告成后，投资东谈主应通过其办理认购的销售机构查询认购说明情 况。    十七、网下股票认购    投资者认购时候安排、认购时应提交的文献和办理的手续，详见基金份额发 售公告。    网下股票认购以单只股票股数申报。投资东谈主通过基金管制东谈主独专指定的发售 代理机构进行网下股票认购，单只股票最低认购申报股数为 1,000 股，越过 1,000 股的部分须为 100 股的整数倍。投资东谈主应以 A 股账户认购。用于认购的股票必 须是适当要求的沪深 300 指数成份股或已公告的备选成份股（详见基金份额发售 公告及联系公告）。投资东谈主不错屡次提交认购苦求，累计申报股数不设上限，但 需适当联系法律法例、业务王法以及本基金发售限度按捺决策的章程。    投资东谈主在认购本基金时，需按销售机构的章程，并备足认购股票，办理认购 手续。网下股票认购苦求提交后如需排除以销售机构的章程为准。    （1）已公告的将被调出沪深 300 指数的成份股不得用于认购本基金。    （2）限制个股认购限度：基金管制东谈主可根据网下股票认购动手日前 3 个月 个股的交易量、价钱波动独特他非常情况，决定是否对个股认购限度进行限制， 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金             招募诠释书 并在网下股票认购动手日前公告限制认购限度的个股名单。    （3）临时断绝个股认购：对于在网下股票认购期间价钱波动非常、认购申 报数目非常或永远停牌的个股，基金管制东谈主可不经公告，全部或部分断绝该股票 的认购申报。    （4）根据法律法例本基金不得抓有的标的指数成份股，将不成用于认购本 基金。    网下股票认购期内逐日日终，发售代理机构将股票认购数据按投资者证券账 户汇总发送给基金管制东谈主。T 日日终（T 日为本基金召募期终末一日），基金管 理东谈主初步说明各成份股的灵验认购数目。T+1 日起，登记机构根据基金管制东谈主提 供的说明数据，冻结上海市集网下认购股票，并将深圳市集网下认购股票过户至 本基金组合证券认购专户。以基金份额方式支付佣金的，基金管制东谈主为投资者计 算认购份额，并根据发售代理机构提供的数据计较投资者应以基金份额方式支付 的佣金，从投资者的认购份额中扣除，为发售代理机构增多相应的基金份额。登 记机构根据基金管制东谈主提供的投资者净认购份额明细数据进行投资者认购份额 的运行登记，并根据基金管制东谈主说明的认购苦求股票数据，按照交易所和登记机 构的王法和经由，最终将投资者苦求认购的股票过户到本基金在上海、深圳开立 的证券账户。    认购份额＝ （第 i 只股票在网下股票认购期终末一日的均价×灵验认购数 量）／1.00    其中：    （1）i 代表投资东谈主提交认购苦求的第 i 只股票，n 代表投资东谈主提交的股票总 只数。如投资东谈主仅提交了 1 只股票的苦求，则 n＝1。    （2）“第 i 只股票在网下股票认购期终末一日的均价”由基金管制东谈主根据证 券交易所确当日行情数据，以该股票的总成交金额除以总成交股数计较，以四舍 五入的方法保留止境少点后两位。若该股票在当日停牌或无成交，则以同样方法 计较最近一个交易日的均价行为计较价钱。    若某一股票在网下股票认购期终末一日至登记机构进行股票过户日的冻结 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 期间发生除息、送股（转增）、配股等权益变动，由于投资东谈主赢得了相应的权益， 基金管制东谈主将按如下方式对该股票在网下股票认购期终末一日的均价进行养息：    ①除息：养息后价钱=网下股票认购期终末一日均价－每股现款股利或股息    ②送股：养息后价钱=网下股票认购期终末一日均价/（1+每股送股比例）    ③配股：养息后价钱=（网下股票认购期终末一日均价+配股价×配股比例） /（1+每股配股比例）    ④送股且配股：养息后价钱=（网下股票认购期终末一日均价+配股价×配股 比例）/（1+每股送股比例+每股配股比例）    ⑤除息且送股：养息后价钱＝（网下股票认购期终末一日均价－每股现款股 利或股息）/（1＋每股送股比例）    ⑥除息且配股：养息后价钱＝（网下股票认购期终末一日均价＋配股价×配 股比例－每股现款股利或股息）/（1＋每股配股比例）    ⑦除息、送股且配股：养息后价钱=（网下股票认购期终末一日均价+配股 价×配股比例-每股现款股利或股息）/（1+每股送股比例+每股配股比例）    （3）“灵验认购数目”是指由基金管制东谈主说明的并由登记机构据以进行计帐 交收的股票股数。    ①对于经公告限制认购限度的个股，基金管制东谈主可说明的认购数目上限的计 算方式详见届时联系公告。    若是投资者申报的某只股票认购数目总额大于基金管制东谈主可说明的认购数 量上限，则按照各投资东谈主的认购申报数目同比例收取。对于管制东谈主未说明的认购 股票，登记机构将不办理股票的过户业务，平淡情况下，投资者未说明的认购股 票将在认购截止日后的 4 个就业日起可用。    ②若某一股票在网下股票认购期终末一日至登记机构进行股票过户日的冻 结期间发生司法推行，基金管制东谈主将根据登记机构说明的履行过户数据对投资东谈主 的灵验认购数目进行相应养息。    认购佣金由发售代理机构在投资者认购说明时收取，在发售代理机构允许的 条件下，投资者可选拔以现款或基金份额的方式支付认购佣金。    投资者选拔以现款方式支付认购佣金，则需支付的认购佣金按以下公式计 算： 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                                招募诠释书    认购佣金＝认购价钱×认购份额×佣金比率    （或若适用固定用度的，认购佣金＝固定用度）    投资者选拔以基金份额方式支付佣金的，基金管制东谈主根据发售代理机构提供 的数据计较投资者应以基金份额方式支付的佣金，并从投资者的认购份额中扣 除，为发售代理机构增多相应的基金份额。以基金份额支付佣金，则认购佣金和 可得到的基金份额按以下公式计较：    认购佣金＝认购价钱×认购份额/（1+佣金比率）×佣金比率/1.00    （或若适用固定用度的，认购佣金＝固定用度）    净认购份额＝认购份额－认购佣金    例：某投资者抓有本基金指数成份股中股票 A 和股票 B 各 10,000 股和 20,000 股，至某发售代理机构网点认购本基金，选拔以现款支付认购佣金。假设网下股 票认购 T 日（网下股票认购期终末一日）股票 A 和股票 B 的均价分别为 14.94 元和 4.50 元，基金管制东谈主说明的灵验认购数目为 10,000 股股票 A 和 20,000 股股 票 B，发售代理机构说明的佣金比例为 0.80%，则其可得到的基金份额和需支付 的认购佣金如下：    认购份额＝（10,000×14.94）/1.00+（20,000×4.50）/1.00＝239,400 份    认购佣金＝1.00×239,400×0.80%＝1,915.20 元    即投资者可认购到 239,400 份本基金基金份额，并需另行支付 1,915.20 元的 认购佣金。    例：续先例，假设该投资者选拔以基金份额的方式缴纳认购佣金，则投资者 最终可得的净认购份额计较如下：    认购佣金＝1.00×239,400/（1+0.80%）×0.80%/1.00＝1,900.00 份    净认购份额＝239,400–1,900.00=237,500.00 份    即投资者可认购到 237,500.00 份本基金基金份额。    基金合同告成后，投资者应通过其办理网下股票认购的销售网点查询认购确 认情况。 规、监管章程及证券交易所允许以股票认购 ETF 的联系章程，并实时履行因股 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 票认购导致的股份减抓所触及的信息败露等义务；对于认购期间分红派息等权益 变动以登记机构业务王法为准。    十八、召募资金利息与召募股票权益的处理方式    网下现款认购及网上现款认购的灵验认购资金在召募期间产生的利息，将折 算为基金份额，归基金份额抓有东谈主整个，具体利息折份额数目以基金管制东谈主及登 记机构的记录为准。投资东谈主以股票认购的，认购股票由发售代理机构赐与冻结， 该股票自认购日至登记机构进行股票过户日的冻结期间所产生的权益包摄依据 联系王法办理。    十九、召募资金、股票与用度    基金召募期间召募的资金存入专门账户，在基金召募行动结果前，任何东谈主不 得动用。召募的股票按照交易所和登记机构的王法和经由办理股票的冻结和过 户。基金召募期间的信息败露费、司帐师费、讼师费以独特他用度，不得从基金 财产中列支。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金             招募诠释书               第七部分        基金合同的告成    一、基金备案的条件    本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金召募份额总额不少于 2 亿份， 基金召募金额（含网下股票认购所召募的股票市值）不少于 2 亿元东谈主民币且基金 认购东谈主数不少于 200 东谈主的条件下，基金召募期届满或基金管制东谈主依据法律法例及 招募诠释书不错决定住手基金发售，并在 10 日内聘用法定验资机构验资，自收 到验资呈报之日起 10 日内，向中国证监会办理基金备案手续。    基金召募达到基金备案条件的，自基金管制东谈专揽理完毕基金备案手续并取得 中国证监会书面说明之日起，《基金合同》告成；不然《基金合同》不告成。基 金管制东谈主在收到中国证监会说明文献的次日对《基金合同》告成事宜赐与公告， 同期书面文告基金托管东谈主。基金管制东谈主应将基金召募期间召募的资金存入专门账 户，在基金召募行动结果前，任何东谈主不得动用。网下股票认购召募的股票由发售 代理机构赐与冻结。    二、基金合同不成告成时召募资金及股票的处理方式    若是召募期限届满，未心仪基金备案条件，基金管制东谈主应当承担下列职责： 期活期进款利息；对于基金召募期间网下股票认购所召募的股票，发售代理机构 应赐与解冻，基金管制东谈主不承担联系股票冻结期间交易价钱波动的职责； 酬。基金管制东谈主、基金托管东谈主和发售代理机构为基金召募支付之一切用度应由各 方各自承担。    三、基金存续期内的基金份额抓有东谈主数目和资产限度    《基金合同》告成后，连气儿 20 个就业日出现基金份额抓有东谈主数目起火 200 东谈主或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管制东谈主应当在按期呈报中赐与 败露；连气儿 60 个就业日出现前述情形的，基金管制东谈主应当在 10 个就业日内向中 国证监会呈报并建议处置决策，如抓续运作、颐养运作方式、与其他基金合并或 者拒绝基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额抓有东谈主大会。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书    法律法例、中国证监会或基金合同另有章程时，从其章程。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书            第八部分     基金份额折算与变更登记    基金合同告成后，本基金不错进行份额折算。    一、基金份额折算的时候    基金管制东谈主应预先确定基金份额折算基准日，并依照《信息败露办法》的有 关章程进行公告。    二、基金份额折算的原则    基金份额折算由基金管制东谈主向登记机构苦求办理，并由登记机构进行基金份 额的变更登记。    基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额抓有东谈主抓有的基金份额 数额将发生养息，但养息后的基金份额抓有东谈主抓有的基金份额占基金份额总额的 比例不发生变化（基金份额折算可能因余数处理而产生损益，可能会给基金份额 抓有东谈主的资产净值形成轻微缺陷，视为未转变基金份额抓有东谈主的资产净值）。基 金份额折算对基金份额抓有东谈主的权益无履行性影响，无需召开基金份额抓有东谈主大 会审议。基金份额折算后，基金份额抓有东谈主将按照折算后的基金份额享有权利并 承担义务。如将来本基金增多基金份额的类别，基金管制东谈主在实施份额折算时， 可对全部份额类别进行折算，也可根据需要只对其中部分类别的份额进行折算。    若是基金份额折算过程中发生不可抗力或登记机构遇特殊情况无法办理，基 金管制东谈主可蔓延办理基金份额折算。    三、基金份额折算的方法    基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书              第九部分     基金份额的上市交易    一、基金份额上市    基金合同告成后，具备下列条件的，基金管制东谈主可依据《深圳证券交易所证 券投资基金上市王法》向深圳证券交易所苦求基金份额上市：    基金份额上市前，基金管制东谈主应与深圳证券交易所签订上市左券书。基金获 准在深圳证券交易所上市的，基金管制东谈主应按照联系章程发布基金上市交易公告 书。    二、基金份额的上市交易    本基金的基金份额在深圳证券交易所的上市交易须受命《深圳证券交易所证 券投资基金上市王法》、《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细 则》，以及《深圳证券交易所交易王法》等关系章程。    三、上市交易的停复牌、暂停上市、复原上市和拒绝上市    本基金的停复牌、暂停上市、复原上市和拒绝上市等按照《基金法》和联系 法律法例以及《深圳证券交易所证券投资基金上市王法》等联系业务王法、文告、 指引、指南等关系章程推行。    若本基金发生深圳证券交易所联系章程所章程的因不再具备上市条件而应 当拒绝上市的情形时，本基金可由交易型绽开式基金变更为追踪标的指数的非上 市的绽开式指数基金或上市绽开式基金（LOF），而无需召开基金份额抓有东谈主大 会审议。届时，基金管制东谈主可变更本基金的登记机构并相应养息基金合同对于基 金称呼、申购赎回业务王法等内容，基金变更的具体安排见基金管制东谈主届时发布 的联系公告。若届时本基金管制东谈主已有以该指数行为标的指数的指数基金，则基 金管制东谈主将本着赞赏基金份额抓有东谈主正当权益的原则，履行适当的门径后与该指 数基金合并或者考中其他合适的指数行为标的指数。具体情况见基金管制东谈主届时 公告。    四、基金份额参考净值的计较与公告 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书    基金管制东谈主在每一个交易日开市前向中证指数有限公司提供当日的申购赎 回清单，中证指数有限公司在开市后根据申购赎回清单和组合证券内各只证券的 实时成交数据计较，并通过深圳证券交易所发布基金份额参考净值（IOPV），供 投资者交易、申购、赎回时参考。    基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须现款替代的替代金额＋申购赎回 清单中不错现款替代成份证券的数目与最新成交价相乘之和＋申购赎回清单中 谢绝现款替代成份证券的数目与最新成交价相乘之和＋申购赎回清单中的预估 现款差额）/最小申购、赎回单元对应的基金份额。 证券交易所或中证指数有限公司养息关系基金份额参考净值保留位数，本基金将 相应养息。 赐与公告。    五、在不违背法律法例及对基金份额抓有东谈主利益无履行性不利影响的前提 下，本基金不错苦求在包括境社交易所在内的其他交易场合上市交易，无需召开 基金份额抓有东谈主大会审议。    六、联系法律法例、中国证监会、登记机构及深圳证券交易所对基金上市交 易的王法等联系章程进行养息的，本基金参照推行，且此项养息无需召开基金份 额抓有东谈主大会审议。    七、若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限职责公司增多了基金上市交 易的新功能，本基金管制东谈主在履行适当的门径后不错增多相应功能，无需召开基 金份额抓有东谈主大会审议。    八、法律法例、监管部门或深圳证券交易所对上市交易另有章程的，从其规 定。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书             第十部分 基金份额的申购与赎回    本基金当今仅采用深圳证券交易所跨市集股票 ETF 场内申赎模式，即“深 市股票什物申赎、沪市股票现款替代”申赎模式，将来基金管制东谈主可根据基金发 展需要，开通场外什物申赎模式（指通过中国证券登记结算有限职责公司基金业 务系统以深、沪证券市集组合证券办理跨深、沪证券市集交易型基金的申购、赎 回），届时将发布公告赐与败露并对本基金的招募诠释书赐与更新，不消召开基 金份额抓有东谈主大会审议。    一、申购和赎回场合    投资东谈主应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场合或按申 购赎回代理券商提供的其他方式办理本基金的申购和赎回。    基金管制东谈主在动手申购、赎回业务前公告申购赎回代理券商的名单，并可依 据履行情况增多或减少申购赎回代理券商，并在基金管制东谈主网站或联系公告中公 示。    在法律法例、基金合同及将来条件允许的情况下，基金管制东谈主直销机构不错 开通申购赎回业务，无需召开基金份额抓有东谈主大会，具体业务的办理时候及办理 方式基金管制东谈主将另行公告。    二、申购和赎回的绽开日实时候    投资东谈主在绽开日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时候为上海证券交易 所、深圳证券交易所的平淡交易日的交易时候，基金管制东谈主根据法律法例、中国 证监会的要求或基金合同的章程公告暂停申购、赎回时除外。    基金合同告成后，若出现新的证券/期货交易市集、证券/期货交易所交易时 间变更、其他特殊情况或根据业务需要，基金管制东谈主将视情况对前述绽开日及开 放时候进行相应的养息，但应在养息实施前依照《信息败露办法》的关系章程在 章程媒介上公告。    基金管制东谈主可根据履行情况照章决定本基金动手办理申购的具体日历，具体 业务办理时候在申购动手公告中章程。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书    基金管制东谈主自基金合同告成之日起不越过 3 个月动手办理赎回，具体业务办 理时候在联系公告中章程。    本基金可在基金上市交易之前动手办理申购、赎回，但在基金苦求上市期间， 可暂停办理申购、赎回。    在确定申购动手与赎回动手时候后，基金管制东谈主应在申购、赎回绽开前依照 《信息败露办法》的关系章程在章程媒介上公告申购与赎回的动手时候。    本基金在基金合同告成后、绽开日常申购之前，可向本基金聚拢基金开通特 殊申购，申购价钱以特殊申购日的基金份额净值为基准计较，按金额申购，不收 取与申购联系的用度和成本。    三、申购与赎回的原则 他对价； 联系业务王法和章程； 投资者的正当权益不受毁伤并得到公道对待。    基金管制东谈主可根据基金运作的履行情况，在不违背法律法例且对抓有东谈主利益 无履行性不利影响的情况下养息上述原则，或依据深圳证券交易所或登记机构相 关王法独特变更养息上述王法。基金管制东谈主必须在新王法动手实施前依照《信息 败露办法》的关系章程在章程媒介上公告。    四、申购与赎回的门径    投资东谈主必须根据申购赎回代理券商或基金管制东谈主章程的门径，在绽开日的具 体业务办理时候内建议申购或赎回的苦求。    投资东谈主在提交申购苦求时，须根据申购赎回清单备足申购对价，不然所提交 的申购苦求无效。基金份额抓有东谈主提交赎回苦求时，必须抓有饱和的基金份额余 额和现款，不然所提交的赎回苦求无效。投资东谈专揽理申购、赎回等业务时应提交 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书 的文献和办理手续、办理时候、处理王法等在投降基金合同和招募诠释书章程的 前提下，以各申购赎回代理券商或届时基金管制东谈主的具体章程为准。    平淡情况下，投资东谈主申购、赎回苦求在受理应日进行说明。如投资东谈主未能提 供适当要求的申购对价，则申购苦求失败。如基金份额抓有东谈主抓有的适当要求的 可用基金份额不及或未能根据要求准备足额的现款，或本基金投资组合内不具备 足额的适当要求的赎回对价，则赎回苦求失败。    申购赎回代理券商对申购、赎回苦求的受理并不代表该苦求一定告捷，而仅 代表申购赎回代理券商照实摄取到该苦求。申购、赎回的说明以登记机构的说明 结果为准。对于申购、赎回苦求的说明情况，投资东谈主应实时查询并妥善期骗正当 权利。不然，由此产生的投资东谈主的任何损失由投资东谈主自行承担。    投资者申购的基金份额当日可竞价卖出；投资者赎回赢得的股票当日可竞价 卖出。    本基金申购赎回的说明王法适用深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责 任公司的联系章程和参与各方联系左券的关系章程。如深圳证券交易所、中国证 券登记结算有限职责公司修改或更新上述王法并适用于本基金的，则按照新的规 则推行，届时基金管制东谈主将发布公告赐与败露，不消召开基金份额抓有东谈主大会审 议。    本基金申购、赎回过程中触及的基金份额、组合证券、现款替代、现款差额 独特他对价的计帐交收适用深圳证券交易所、中国证券登记结算有限职责公司相 关业求实施详情和参与各方联系左券的关系章程，其中对于深市组合证券及深市 现款替代部分，深市组合证券 T 日日终过户，深市现款替代部分给与净额担保 交收；对于沪市组合证券所对应的现款替代部分给与净额担保交收；申赎份额于 T 日日终完成登记和刊出；现款差额、现款替代退补款部分给与代收代付方式。    投资者 T 日申购告捷后，登记机构在 T 日收市后办理基金份额与深市组合 证券交收以及现款替代的计帐；在 T+1 日办理现款替代的交收以及现款差额的 计帐；在 T+2 日办理现款差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理券商、基 金管制东谈主和基金托管东谈主。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书    投资者 T 日赎回告捷后，登记机构在 T 日收市后办理基金份额的刊出与深 市组合证券交收以及现款替代的计帐；在 T+1 日办理现款替代的交收以及现款 差额的计帐；在 T+2 日办理现款差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理券 商、基金管制东谈主和基金托管东谈主。    若是登记机构和基金管制东谈主在计帐交收时发现不成平淡践约的情形，则依据 深圳证券交易所、中国证券登记结算有限职责公司联系业务王法和参与各方联系 左券独特常常更动的关系章程进行处理。    投资东谈主应按照基金合同的约定和申购赎回代理券商的章程按时足额支付应 付的现款差额和现款替代补款。因投资东谈主原因导致现款差额或现款替代补款未能 按时足额交收的，基金管制东谈主有权为基金的利益向该投资东谈主追偿，并要求其承担 由此导致的其他基金份额抓有东谈主或基金资产的损失。    若投资东谈主用以申购的部分或全部组合证券或者用以赎回的部分或全部基金 份额因被国度有权机关冻结或强制推行导致不及额的，基金管制东谈主有权指示申购 赎回代理券商及登记机构照章进行相应处置；如该情况导致其他基金份额抓有东谈主 或基金资产遭受损失的，基金管制东谈主有权代表其他基金份额抓有东谈主或基金资产要 求该投资东谈主进行抵偿。 况下，对基金份额申购和赎回的门径以及计帐交收和登记的办理时候、方式、处 理王法等进行养息，不消召开基金份额抓有东谈主大会审议。    五、申购和赎回的数目限制 金的最小申购、赎回单元请参考届时发布的申购、赎回联系公告以及申购、赎回 清单。基金管制东谈主可根据市集情况、市集变化以及投资者需求等因素对其进行调 整，并在养息实施前依照《信息败露办法》的关系章程在章程媒介上公告。 模或赎回总限度进行按捺，具体章程请参见更新的招募诠释书或联系公告。 定请参见更新的招募诠释书或联系公告。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书 申购份额上限和净申购比例上限，具体章程请参见更新的招募诠释书或联系公 告。 基金管制东谈主不错采用设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、 断绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额抓有东谈主的正当权益。 基金管制东谈主基于投资运作与风险按捺的需要，可采用上述措施对基金限度赐与控 制。具体见基金管制东谈主联系公告。 允许的情况下，养息上述章程申购和赎回的数目或比例限制，或者新增基金限度 按捺措施。基金管制东谈主必须在养息实施前依照《信息败露办法》的关系章程在规 定媒介上公告。    六、申购和赎回的对价及用度 金差额独特他对价。赎回对价是指基金份额抓有东谈主赎回基金份额时，基金管制东谈主 应托福的组合证券、现款替代、现款差额独特他对价。申购对价、赎回对价根据 申购赎回清单和投资者申购、赎回的基金份额数额确定。 交易所开市前公告。 舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在本日收 市后计较，并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，经履行适当门径，不错适当蔓延 计较或公告。 的轨范收取佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的联系用度。 金管制东谈主不错在不违背联系法律法例且对基金份额抓有东谈主利益无履行性不利影 响的情况下，对基金申购赎回业务王法、申购对价、赎回对价组成、基金份额净 值、申购赎回清单计较和公告时候或频率等进行养息并提前公告，不消召开基金 份额抓有东谈主大会。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书    七、申购赎回清单的内容与神气    T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单元所对应的申赎现款、组 合证券内各成份证券数据、现款替代、T 日预估现款差额、T-1 日现款差额、基 金份额净值独特他联系内容。如深圳证券交易所修改或更新申购赎回清单的内 容、参数计较方法并适用于本基金的，则按照新的王法推行。    “申赎现款”不属于组合成份证券，是为了便于登记机构的计帐交收安排，在 申购赎回清单中增多的捏造证券。“申赎现款”的现款替代标志为“必须”，但含义 与组合成份证券的必须现款替代不同，“申赎现款”的申购替代金额为最小申购单 位所对应的现款替代标志为“必须”的非深市成份证券的必须现款替代与现款替 代标志为“允许”的非深市成份证券的申购替代金额之和；赎回替代金额为最小赎 回单元所对应的现款替代标志为“必须”的非深市成份证券的必须现款替代与现 金替代标志为“允许”的非深市成份证券的赎回替代金额之和。    组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公 告最小申购、赎回单元所对应的各成份证券称呼、证券代码及数目。    现款替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募诠释书的章程， 用于替代组合证券中部分证券的一定数目的现款。    （1）现款替代分为 3 种类型：谢绝现款替代（标志为“谢绝”）、不错现款替 代（标志为“允许”）和必须现款替代（标志为“必须”），其中对于深市成份证券， 现款替代的类型不错设为 “谢绝”、“允许”和“必须”；对于沪市成份证券，现款 替代的类型不错设为 “允许”和“必须”。    谢绝现款替代适用于深市成份证券，是指在申购、赎回基金份额时，该成份 证券不允许使用现款行为替代。    不错现款替代适用于整个成份证券，对于深市成份证券，不错现款替代是指 在申购基金份额时，允许使用现款行为全部或部分该成份证券的替代，但在赎回 基金份额时，该成份证券不允许使用现款行为替代；对于沪市成份证券，不错现 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金              招募诠释书 金替代是指在申购赎回基金份额时，该成份证券必须使用现款行为替代，根据基 金管制东谈主买卖情况，与投资者进行退款或补款。    必须现款替代适用于整个成份证券，是指在申购、赎回基金份额时，该成份 证券必须使用固定现款行为替代。    （2）不错现款替代    不错现款替代的组合证券分为：深市成份证券和沪市成份证券。    ①适用情形：投资者申购时抓仓不及的深市成份证券。登记机构先使用深市 成份证券，不实时差额部分使用现款替代。    ②替代金额：对于现款替代的深市成份证券，替代金额的计较公式为：    替代金额＝替代证券数目×该证券参考价钱×（1＋申购现款替代溢价比例）    其中，“该证券参考价钱”当今为该证券经除权除息养息的 T-1 日收盘价。如 果深圳证券交易所参考价钱确定原则发生变化，以深圳证券交易所文告章程的参 考价钱为准。    “申购现款替代溢价比例”也称“申购现款替代保证金率”。对于使用现款替代 的深市成份证券，收取现款替代溢价的原因是，基金管制东谈主需在证券平淡交易后 买入，而履行买入价钱加上联系交易用度后与申购时的参考价钱可能有所各异。 为便于操作，基金管制东谈主在申购赎回清单中预先确定申购现款替代溢价比例，并 据此收取替代金额。若是预先收取的金额高于基金购入该部分证券的履行成本， 则基金管制东谈主将退还多收取的差额；若是预先收取的金额低于基金购入该部分证 券的履行成本，则基金管制东谈主将向投资者收取欠缺的差额。    基金管制东谈主不错根据市集情况和履行需要确定和养息申购现款替代保证金 率，具体以申购赎回清单公告为准。    ③替代金额的处理门径    T 日，基金管制东谈主在申购赎回清单中公布申购现款替代溢价比例，并据此收 取替代金额。    在 T 日后被替代的成份证券有平淡交易的 2 个交易日（简称为 T+2 日）内， 基金管制东谈主将以收到的替代金额买入被替代的部分证券。    T＋2 日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                 招募诠释书 履行购入成本（包括买入价钱与交易用度）的差额，确定基金应退还投资者或投 资者应补交的款项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部 分被替代证券履行购入成本加上按照 T+2 日收盘价计较的未购入的部分被替代 证券价值的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。    特例情况：若自 T 日起，深圳证券交易所平淡交易日已达到 20 日而该证券 平淡交易日低于 2 日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券履行购入成本加 上按照最近一次收盘价计较的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应 退还投资者或投资者应补交的款项。    若现款替代日（T 日）后至 T+2 日（若在特例情况下，则为 T 日起第 20 个交易日）期间发生除息、送股（转增）、配股等权益变动，则进行相应养息。    T+2 日后第 1 个就业日（若在特例情况下，则为 T 日起第 21 个交易日），基 金管制东谈主将应退款和补款的明细及汇总额据发送给联系申购赎回代理券商和基 金托管东谈主，联系款项的计帐交收将于尔后 3 个就业日内完成。    ④替代限制：为灵验按捺基金的追踪偏离度和追踪缺陷，对于不错现款替代 的深市成份证券，基金管制东谈主可章程投资者使用不错现款替代的比例整个不得超 过申购基金份额资产净值的一定比例。现款替代比例的计较公式为：    若是深圳证券交易所现款替代比例计较公式发生变化，以深圳证券交易所通 知章程的为准。    ①适用情形：投资者申购和赎回时的沪市成份证券。登记机构对建树不错现 金替代的沪市成份证券全部使用现款替代。    ②替代金额：对于现款替代的沪市成份证券，替代金额的计较公式为：    申购的替代金额＝替代证券数目×该证券参考价钱×（1+申购现款替代溢价 比例）；    赎回的替代金额＝替代证券数目×该证券参考价钱×                          （1-赎回现款替代折价比 例）。    其中，“该证券参考价钱”当今为该证券经除权除息养息的 T-1 日收盘价。如 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 果上海证券交易所参考价钱确定原则发生变化，以上海证券交易所文告章程的参 考价钱为准。    “申购现款替代溢价比例”也称“申购现款替代保证金率”。申购时收取现款替 代溢价的原因是，对于使用现款替代的沪市成份证券，基金管制东谈主将买入该证券， 履行买入价钱加上联系交易用度后与申购时的参考价钱可能有所各异。为便于操 作，基金管制东谈主在申购赎回清单中预先确定申购现款替代溢价比例，并据此收取 替代金额。若是预先收取的金额高于基金购入该部分证券的履行成本，则基金管 理东谈主将退还多收取的差额；若是预先收取的金额低于基金购入该部分证券的履行 成本，则基金管制东谈主将向投资者收取欠缺的差额。    “赎回现款替代折价比例”也称“赎回现款替代保证金率”。赎回时扣除现款替 代折价的原因是，对于使用现款替代的沪市成份证券，基金管制东谈主将卖出该证券， 履行卖出价钱扣除联系交易用度后与赎回时的参考价钱可能有所各异。为便于操 作，基金管制东谈主在申购赎回清单中预先确定赎回现款替代折价比例，并据此支付 替代金额。若是预先支付的金额低于基金卖出该部分证券的履行收入，则基金管 理东谈主将退还少支付的差额；若是预先支付的金额高于基金卖出该部分证券的履行 收入，则基金管制东谈主将向投资者收取多支付的差额。    基金管制东谈主不错根据市集情况和履行需要确定和养息申购现款替代保证金 率和赎回现款替代保证金率，具体以申购赎回清单公告为准。    ③替代金额的处理门径    T 日，基金管制东谈主在申购赎回清单中公布申购现款替代溢价比例和赎回现款 替代折价比例，并据此收取申购替代金额和支付赎回替代金额。    基金管制东谈主有权在 T+2 日内大肆时刻以收到的替代金额代投资者买入小于 即是被替代证券数目的大肆数目的被替代证券，履行买入被替代证券的价钱可能 处于 T+2 日内较高的位置或处于最高价钱，基金管制东谈主对此不承担职责。基金 管制东谈主有权根据基金投资的需要自主决定不买入部分被替代证券，或者不进行任 何买入证券的操作，基金管制东谈主可能不买入被替代证券的情形包括但不限于市集 流动性不及、本领系统无法已矣以及基金管制东谈主觉得不应买入的其他情形。    基金管制东谈主将自 T 日起在收到申购交易说明后按照“时候优先、实时申报” 的原则规律买入申购被替代的部分证券，在收到赎回交易说明后按照“时候优先、 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金             招募诠释书 实时申报”的原则规律卖出赎回被替代的部分证券。T 日未完成的交易，基金管 理东谈主在 T 日后被替代的成份证券有平淡交易的 2 个交易日（简称为 T+2 日）内 完成上述交易。    时候优先的原则为：申购赎回标的通常的，先说明成交者优先于后说明成交 者。先后规章按照深圳证券交易所说明申购赎回的时候确定。    实时申报的原则为：基金管制东谈主在上海证券交易所连气儿竞价期间，根据收到 的深圳证券交易所申购赎回说明记录，在本领系统允许的情况下实时进取海证券 交易所申报被替代证券的交易指示。    T 日基金管制东谈主按照“时候优先”的原则规律与申购投资者确定基金应退还 投资者或投资者应补交的款项，即按照申购说明时候规章，以替代金额与被替代 证券的规律履行购入成本（包括买入价钱与交易用度）的差额，确定基金应退还 申购投资者或申购投资者应补交的款项；按照“时候优先”的原则规律与赎回投资 者确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项，即按照赎回说明时候规章，以 替代金额与被替代证券的规律履行卖出收入（卖出价钱扣除交易用度）的差额， 确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。    对于 T 日因停牌或流动性不及等原因未购入和未卖出的被替代的部分证券， T 日后基金管制东谈主不错链接进行被替代证券的买入和卖出，按照前述原则确定基 金应退还投资者或投资者应补交的款项。    T+2 日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实 际购入成本（包括买入价钱与交易用度）的差额，确定基金应退还申购投资者或 申购投资者应补交的款项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购 入的部分被替代证券履行购入成本（包括买入价钱与交易用度）加上按照 T+2 日收盘价计较的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还申购投资 者或申购投资者应补交的款项。    T+2 日日终，若已卖出全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实 际卖出收入（卖出价钱扣除交易用度）的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎 回投资者应补交的款项；若未能卖出全部被替代的证券，以替代金额与所卖出的 部分被替代证券履行卖出收入（卖出价钱扣除交易用度）加上按照 T+2 日收盘 价计较的未卖出的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                 招募诠释书 回投资者应补交的款项。    特例情况：若自 T 日起，上海证券交易所平淡交易日已达到 20 日而该证券 平淡交易日低于 2 日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券履行购入成本 （包括买入价钱与交易用度）加上按照最近一次收盘价计较的未购入的部分被替 代证券价值的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款项，以 替代金额与所卖出的部分被替代证券履行卖出收入（卖出价钱扣除交易用度）加 上按照最近一次收盘价计较的未卖出的部分被替代证券价值的差额，确定基金应 退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。    若现款替代日（T 日）后至 T+2 日（若在特例情况下，则为 T 日起第 20 个 交易日）期间发生除息、送股（转增）、配股等权益变动，则进行相应养息。    T+2 日后第 1 个就业日（若在特例情况下，则为 T 日起第 21 个交易日），基 金管制东谈主将应退款和补款的明细及汇总额据发送给联系申购赎回代理券商和基 金托管东谈主，联系款项的计帐交收将于尔后 3 个就业日内完成。    （3）必须现款替代 的成份证券；或处于停牌的成份证券；或法律法例限制投资的成份证券；或基金 管制东谈主出于保护抓有东谈主利益原则等原因觉得有必要实行必须现款替代的成份证 券。 公告替代的一定数目的现款，即“固定替代金额”。固定替代金额的计较方法为申 购赎回清单中该证券的数目乘以其养息后 T 日开盘参考价。    （4）基金管制东谈主可根据运作情况养息代理申赎投资者买券卖券的联系王法 并按章程公告，无需召开基金份额抓有东谈主大会。    （5）将来深圳证券交易所、登记机构关系申购赎回交易结算王法发生转变， 或基金管制东谈主与联系机构之间的结算联系安排发生转变等，基金管制东谈主可对上述 联系现款替代处理王法进行养息，并按章程公告，无需召开基金份额抓有东谈主大会。    预估现款差额是指为便于计较基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先 冻结苦求申购、赎回的投资者的相应资金，由基金管制东谈主计较的现款数额。T 日 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                   招募诠释书 申购赎回清单中公告 T 日预估现款差额。其计较公式为：    T 日预估现款差额＝T-1 日最小申购、赎回单元的基金资产净值－（申购赎 回清单中必须现款替代的固定替代金额＋申购赎回清单中不错现款替代成份证 券的数目与该证券养息后 T 日开盘参考价相乘之和＋申购赎回清单中谢绝现款 替代成份证券的数目与该证券养息后 T 日开盘参考价相乘之和）    其中，该证券养息后 T 日开盘参考价主要根据中证指数有限公司提供的标 的指数成份证券的养息后开盘参考价确定。另外，若 T 日为基金分红除息日， 则计较公式中的“T-1 日最小申购、赎回单元的基金资产净值”需扣减相应的收益 分拨数额。若 T 日为最小申购、赎回单元养息告成日，则计较公式中的“T-1 日 最小申购、赎回单元的基金资产净值”需根据养息前后最小申购、赎回单元按比 例计较。预估现款差额的数值可能为正、为负或为零。    T 日现款差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告，其计较公式为：    T 日现款差额＝T 日最小申购、赎回单元的基金资产净值－（申购赎回清单 中必须现款替代的固定替代金额＋申购赎回清单中不错现款替代成份证券的数 量与该证券 T 日收盘价相乘之和+申购赎回清单中谢绝现款替代成份证券的数目 与该证券 T 日收盘价相乘之和）    T 日投资者申购、赎回基金份额时，需按 T+1 日公告的 T 日现款差额进行 资金的计帐交收。    现款差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现款差额为正 数，则投资者应根据其申购的基金份额支付相应的现款，如现款差额为负数，则 投资者将根据其申购的基金份额赢得相应的现款；在投资者赎回时，如现款差额 为正数，则投资者将根据其赎回的基金份额赢得相应的现款，如现款差额为负数， 则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应的现款。    基金管制东谈主有权根据业务需要对申购赎回清单的神气进行修改。    申购赎回清单的神气例如如下：    基本信息                                万家沪深 300 交易型绽开式指 基金称呼                                数证券投资基金      万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                         招募诠释书      基金管制公司称呼                             万家基金管制有限公司      基金代码                                 X      观念指数代码                               X      基金类型                                 跨市集 ETF         T-1 日信息内容      现款差额                                 X元      最小申购、赎回单元资产净值                        X元      基金份额净值                               X元         T 日信息内容      预估现款差额                               X元      不错现款替代比例上限                           X%      是否需要公布 IOPV                          是      最小申购、赎回单元                            X份      最小申购赎回单元现款红利                         X元      本市集申购赎回组合证券只数                        X只      全部申购赎回组合证券只数                         X只      是否绽开申购                               允许      是否绽开赎回                               允许      本日净申购的基金份额上限                         不设上限      本日净赎回的基金份额上限                         不设上限      单个证券账户本日净申购的基金份额上限                   不设上限      单个证券账户本日净赎回的基金份额上限                   不设上限      本日累计可申购的基金份额上限                       不设上限      本日累计可赎回的基金份额上限                       不设上限      单个证券账户本日累计可申购的基金份额上限                 不设上限      单个证券账户本日累计可赎回的基金份额上限                 不设上限        组合信息内容 证券    证券   股份   现款替    申购现款替        赎回现款替      申购替   赎回替     挂牌 代码    简称   数目   代标志    代保证金率        代保证金率      代金额   代金额     市集 X      X    X     X       X           X          X    X      X         以上申购赎回清单仅为示例，具体以履行公布的为准。         八、断绝或暂停申购的情形 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金              招募诠释书    发生下列情况时，基金管制东谈主可断绝或暂停接受投资东谈主的申购苦求： 能对基金功绩产生负面影响，或发生其他毁伤现有基金份额抓有东谈主利益的情形。 出现缺陷，或开市后发现基金份额参考净值计较缺陷。 登记机构等因非常情况无法办理申购，或者指数编制单元、联系证券/期货交易 所等因非常情况使申购赎回清单无法编制或编制欠妥。上述非常情况指基金管制 东谈主无法猜度并不可按捺的情形，包括但不限于系统故障、网罗故障、通信故障、 电力故障、数据缺陷等。 的本基金总限度上限时；或使本基金单日申购份额或净申购比例越过基金管制东谈主 章程确当日申购份额上限或净申购比例上限时；或使该投资者累计抓有的份额超 过单个投资者累计抓有的份额上限时；或使该投资者当日申购份额越过单个投资 者单日申购份额上限时；或使该投资者单笔申购份额越过单个投资者单笔申购份 额上限时。 格且给与估值本领仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商确 认后，基金管制东谈主应当暂停接受基金申购苦求。    发生上述第 1、2、3、5、6、7、9、10 项情形之一且基金管制东谈主决定暂停接 受投资东谈主申购苦求时，基金管制东谈主应当根据关系章程在章程媒介上进行公告。如 果投资东谈主的申购苦求被全部或部分断绝的，被断绝的申购对价将退还给投资东谈主。 在暂停申购的情况排除时，基金管制东谈主应实时复原申购业务的办理。    九、暂停赎回或降速支付赎回对价的情形 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书    发生下列情形时，基金管制东谈主可暂停接受投资东谈主的赎回苦求或降速支付赎回 对价： 管制东谈主可暂停接受基金份额抓有东谈主的赎回苦求。 格且给与估值本领仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商确 认后，基金管制东谈主应当降速支付赎回对价或暂停接受基金赎回苦求。 一笔新的赎回苦求被说明告捷，会使本基金当日赎回份额越过申购赎回清单中规 定的赎回份额上限时，该笔赎回苦求将被断绝。    发生上述第 6 项除外的情形之一且基金管制东谈主决定暂停赎回或降速支付赎 回对价时，基金管制东谈主应报中国证监会备案，已说明的赎回苦求，基金管制东谈主应 足额支付。如暂时不成足额支付，未支付部分可延期支付。在暂停赎回的情况消 除时，基金管制东谈主应实时复原赎回业务的办理并公告。    十、基金的非交易过户    基金的非交易过户是指基金登记机构受理秉承、捐赠和司法强制推行等情形 而产生的非交易过户以及登记机构招供、适当法律法例的其它非交易过户。无论 在上述何种情况下，接受划转的主体必须是照章不错抓有本基金基金份额的投资 东谈主。    秉承是指基金份额抓有东谈主升天，其抓有的基金份额由其正当的秉承东谈主秉承； 捐赠指基金份额抓有东谈主将其正当抓有的基金份额捐馈赠福利性质的基金会或社 会团体；司法强制推行是指司法机构依据告成司法文书将基金份额抓有东谈主抓有的 基金份额强制划转给其他天然东谈主、法东谈主或其他组织。办理非交易过户必须提供基 金登记机构要求提供的联系贵寓，对于适当条件的非交易过户苦求按基金登记机 构的章程办理，并按基金登记机构章程的轨范收费。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书    十一、基金的转托管、质押    基金份额抓有东谈主可办理已抓有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金 销售机构不错按照章程的轨范收取转托管费。    在条件许可的情况下，基金登记机构可依据联系法律法例独特业务王法，办 理基金份额质押业务，并可收取一定的手续费。    十二、基金份额的冻结息争冻    基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构招供、适当法律法例的其他情况下的冻结与解冻。    十三、基金份额拆分与合并    基金成立后，在法律法例章程的领域内，在基金管制东谈主与基金托管东谈主协商一 致的情况下，本基金可实施基金份额拆分或合并。    基金份额拆分或合并是在保抓现有基金份额抓有东谈主资产总值不变的前提下， 转变基金份额净值和抓有基金份额的对应关系，是重新列示基金资产的一种方 式。基金份额拆分或合并对基金份额抓有东谈主的权益无履行性影响。    十四、麇集申购和其他服务 无履行不利影响的前提下，基金管制东谈主有权制定麇集申购业务的联系王法。 基金管制东谈主也可采用其他合理的申购赎回方式，并于新的申购赎回方式动手推行 前根据联系法例章程进行信息败露。 投资东谈主以现款方式建议的申购、赎回苦求，此事项不消召开基金份额抓有东谈主大会 审议，场外申购赎回的具体办理方式等联系事项届时将根据联系法例章程进行信 息败露。 利影响的前提下，养息基金申购赎回方式或申购赎回对价组成，并根据联系法例 章程进行信息败露。 现款等特殊申购本基金基金份额，申购价钱为申购日本基金基金份额净值，不收 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 取申购用度。 两边需签订书面奉求代理左券。 利影响的前提下，基金管制东谈主可绽开投资东谈主给与单一证券或多只证券组成最小申 购、赎回单元或其整数倍进行申购。 性不利影响的情况下，限制不错参与本基金申购、赎回的投资东谈主类型，并提前公 告。    十五、基金份额转让    在不违背法律法例章程且条件允许的情况下，基金管制东谈主不错根据联系业务 王法受理基金份额抓有东谈主通过中国证监会招供的交易场合或者交易方式进行份 额转让的苦求。具体由基金管制东谈主提前发布公告。    十六、若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限职责公司针对交易型绽开 式证券投资基金养息或新增计帐交收与登记模式、引入新的申购、赎回方式，本 基金管制东谈主有权养息本基金的计帐交收与登记模式及申购、赎回方式，或新增本 基金的计帐交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，无需召开基金份额抓有 东谈主大会审议。    十七、基金管制东谈主可在不违背法律法例章程的情况下，在对基金份额抓有东谈主 无履行性不利影响的前提下，根据市集情况对上述申购与赎回的安排进行补充和 养息并根据联系法例章程进行信息败露。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                招募诠释书                第十一部分           基金的投资    一、投资观念    细腻追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪缺陷的最小化。    二、投资领域    本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股（含存托凭证）。为更好地 已矣投资观念，本基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业板独特 他经中国证监会允许上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行单据、金 融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、政府支抓机构债券、中期单据、 短期融资券、超短期融资券、可颐养债券（含分离交易可转债）、可交换债券等）、 债券回购、资产支抓证券、同行存单、银行进款、货币市集用具、股指期货、股 票期权、国债期货以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融用具（但 须适当中国证监会联系章程）。    本基金可参与融资和转融通证券出借业务。    如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管制东谈主在履行适当 门径后，不错将其纳入投资领域。    基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产 比例不低于非现款基金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%。    三、投资策略    本基金主要给与完全复制法，即按照标的指数成份股独特权重构建基金股票 投资组合，并根据标的指数成份股独特权重的变动而进行相应的养息。但在因特 殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股时，基金管制东谈主可采用包括成份 股替代策略在内的其他指数投资本领适当养息基金投资组合，以达到细腻追踪标 的指数的目的。特殊情形包括但不限于：                  （1）法律法例的限制；                            （2）标的指数成 份股流动性严重不及；          （3）标的指数的成份股票永远停牌；                          （4）标的指数成份股 进行配股、增发或被摄取合并；              （5）标的指数成份股派发现款股息；                              （6）指数成 份股按期或临时养息；          （7）标的指数编制方法发生变化；                         （8）其他基金管制东谈主认 定不恰当投资的股票或可能严重限制本基金追踪标的指数的合理原因等。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书    在平淡市集情况下，本基金的风险按捺观念是追求日均追踪偏离度的实足值 不越过 0.2%，年追踪缺陷不越过 2%。如因标的指数编制王法养息或其他因素导 致追踪偏离度和追踪缺陷越过上述领域，基金管制东谈主应采用合理措施幸免追踪偏 离度、追踪缺陷进一步扩大。    本基金运作过程中，当标的指数成份股发生昭彰负面事件面对退市风险，且 指数编制机构暂未作出养息的，基金管制东谈主应当按照抓有东谈主利益优先的原则，履 行里面决策门径后实时对子系成份股进行养息。    本基金将根据投资观念，基于对基础证券投资价值的深入辩论判断，进行存 托凭证的投资。    本基金将以镌汰追踪缺陷和流动性管制为目的，概括议论流动性和收益性， 适当参与债券投资。    本基金投资资产支抓证券将采用从上至下和从下到上相结合的投资策略。自 上而下投资策略指基金管制东谈主在平均久期配置策略与期限结构配置策略基础上， 运用数目化或定性分析方法对资产支抓证券的利率风险、提前偿付风险、流动性 风险溢价、税收溢价等因素进行分析，对收益率走势独特收益和风险进行判断。 从下到上投资策略指基金管制东谈主运用数目化或定性分析方法对资产池信用风险 进行分析和度量，选拔风险与收益相匹配的更优品种进行配置。    可颐养债券（含可分离交易可转债）与可交换债券兼具权益类证券与固定收 益类证券的性情，具有顽抗下行风险、共享股票价钱上升收益的特色。本基金在 对可颐养债券与可交换债券要求和刊行债券公司基本面进行深入分析辩论的基 础上，对可颐养债券与可交换债券的价值进行评估，投资具有较高安全旯旮和良 好流动性的可颐养公司债券与可交换债券，以期获取郑重的投资薪金。    本基金将按照风险管制的原则，以套期保值为主要目的参与股指期货交易， 利用股指期货剥离部分多头股票资产的系统性风险。基金司理根据市集的变化、 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 现货市集与期货市集的联系性等因素，计较需要用到的期货合约数目，对这个数 量进行动态追踪与测算，并进行当令活泼养息。同期，概括议论各个月份期货合 约之间的订价关系、套利契机、流动性以及保证金要求等因素，在各个月份期货 合约之间进行动态配置。    本基金将按照风险管制的原则，同期基于严慎原则，以套期保值为主要目的， 运用国债期货对基本投资组合进行管制，提高投资效率。本基金主要给与流动性 好、交易活跃的国债期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操 作。    本基金将按照风险管制的原则，以套期保值为主要目的参与股票期权交易。 本基金将结合投资观念、比例限制、风险收益特征以及法律法例的联系适度和要 求，确定参与股票期权交易的投资时机和投资比例。    本基金在参与融资与转融通证券出借业务时，将通过对市集环境、利率水平、 基金限度以及基金申购赎回情况等因素的辩论和判断，决定融资限度与转融通证 券出借业务的限度。本基金管制东谈主将充分议论融资与转融通证券出借业务的收益 性、流动性及风险性特征，严慎进行投资，以期提高基金的投资收益。    将来，跟着市集的发展和基金管制运作的需要，基金管制东谈主不错在不转变投 资观念的前提下，死守法律法例的章程，在履行适当门径后相应养息或更新投资 策略。    四、投资限制    基金的投资组合应死守以下限制：    （1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现款 基金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%；    （2）本基金投资于并吞原始权益东谈主的种种资产支抓证券的比例，不得越过 基金资产净值的 10%； 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书    （3）本基金抓有的全部资产支抓证券，其市值不得越过基金资产净值的    （4）本基金抓有的并吞（指并吞信用级别）资产支抓证券的比例，不得超 过该资产支抓证券限度的 10%；    （5）本基金管制东谈主管制的全部基金投资于并吞原始权益东谈主的种种资产支抓 证券，不得越过其种种资产支抓证券整个限度的 10%；    （6）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支抓证 券。基金抓有资产支抓证券期间，若是其信用等级下降、不再适当投资轨范，应 在评级呈报密布之日起 3 个月内赐与全部卖出；    （7）基金财产参与股票刊行申购时，本基金所申报的金额不越过本基金的 总资产，本基金所申报的股票数目不越过拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；    （8）本基金参与股指期货、国债期货交易，需死守下述投资比例限制：    本基金在职何交易日日终，抓有的买入股指期货合约价值不得越过基金资产 净值的 10%；本基金在职何交易日日终，抓有的买入股指期货及国债期货合约价 值与有价证券市值之和，不得越过基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股 票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支抓证券、买入返售金融 资产（不含质押式回购）等；本基金在职何交易日日终，抓有的卖出股指期货合 约价值不得越过基金抓有的股票总市值的 20%；本基金在职何交易日内交易（不 包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得越过上一交易日基金资产净值的 算）占基金资产的比例应当适当《基金合同》对于股票投资比例的关系章程；每 个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保抓 不低于交易保证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收 申购款等；    本基金在职何交易日日终，抓有的买入国债期货合约价值，不得越过基金资 产净值的 15%；本基金在职何交易日日终，抓有的卖出洋债期货合约价值不得超 过基金抓有的债券总市值的 30%；本基金在职何交易日内交易（不包括平仓）的 国债期货合约的成交金额不得越过上一交易日基金资产净值的 30%；本基金所抓 有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出洋债期货合约 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书 价值，整个（轧差计较）应当适当基金合同对于债券投资比例的关系约定；    （9）本基金参与股票期权交易，应当适当下列要求：基金因未平仓的期权 合约支付和收取的权利金总额不得越过基金资产净值的 10%；开仓卖出认购期权 的，应抓有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应抓有合约行权所需的全额现 金或交易所王法招供的可冲抵期权保证金的现款等价物；未平仓的期权合约面值 不得越过基金资产净值的 20%。其中，合约面值按照行权价乘以合约乘数计较；    （10）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金抓有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得越过基金资产净值的 95%；    （11）本基金参与转融通证券出借业务的，投降以下投资限制：    最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元；参与转融通证券出借业务 的资产，不得越过基金资产净值的 30%，其中，出借期限在 10 个交易日以上的 出借证券，纳入《流动性风险管制章程》所述流动性受限证券的领域；参与转融 通证券出借业务的单只证券不得越过本基金抓有该证券总量的 30%；证券出借的 平均剩余期限不得越过 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均计较；因证券市 场波动、上市公司合并、基金限度变动等基金管制东谈主之外的因素致使基金投资不 适当上述比例限制的，基金管制东谈主不得新增出借业务；    （12）本基金基金资产总值不越过基金资产净值的 140%；    （13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值整个不得越过该基金资产净 值的 15%；因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金限度变动等基金管制东谈主之 外的因素致使基金不适当该比例限制的，基金管制东谈主不得主动新增流动性受限资 产的投资；    （14）本基金与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资领域 保抓一致；    （15）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票推行，与境 内上市交易的股票合并计较；    （16）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他投资限制。    除上述（6）、          （11）、              （13）、                  （14）情形外，因证券/期货市集波动、证券刊行 东谈主合并、基金限度变动、标的指数成份股养息、标的指数成份股流动性限制等基 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 金管制东谈主之外的因素致使基金投资比例不适当上述章程投资比例的，基金管制东谈主 应当在 10 个交易日内进行养息，但中国证监会章程的特殊情形及法律法例另有 章程的除外。    基金管制东谈主应当自基金合同告成之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的关系约定。在上述期间内，本基金的投资领域、投资策略应当适当 基金合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同告成之日起 动手。    若是法律法例或监管部门对上述投资组合比例进行变更的，以变更后的章程 为准。法律法例或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管制东谈主在履行 适当门径后，则本基金不再受联系限制。    为赞赏基金份额抓有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行动：    （1）承销证券；    （2）违背章程向他东谈主贷款或者提供担保；    （3）从事承担无穷职责的投资；    （4）向其基金管制东谈主、基金托管东谈主出资；    （5）从事内幕交易、把握证券交易价钱独特他不正派的证券交易行动；    （6）法律、行政法例和中国证监会章程谢绝的其他行动。 履行按捺东谈主或者与其有要紧犀利关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他要紧关联交易的，应当适当基金的投资观念和投资策略，死守 基金份额抓有东谈主利益优先原则，戒备利益艰涩，建立健全里面审批机制和评估机 制，按照市集公道合理价钱推行。联系交易必须预先得到基金托管东谈主的同意，并 按法律法例赐与败露。要紧关联交易应提交基金管制东谈主董事会审议，并经过三分 之二以上的寥寂董事通过（基金管制东谈主违背上述约定开展关联交易形成基金财产 损失的，基金托管东谈主对此不承担任何职责）。基金管制东谈主董事会应至少每半年对 关联交易事项进行审查。 金管制东谈主在履行适当门径后，则本基金投资不再受联系限制或以变更后的章程为 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书 准。    五、功绩比拟基准    本基金的功绩比拟基准为标的指数收益率，即沪深 300 指数收益率。    本基金以“细腻追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪缺陷的最小化”行为投 资观念，在投资中将不低于基金资产净值 90%的资产投资于标的指数成份股及备 选成份股，因此考中沪深 300 指数收益率行为功绩比拟基准，大略比拟真实、客 不雅地反应本基金的风险收益特征。    将来若出现标的指数不适当法律法例及监管要求（因成份股价钱波动等指数 编制方法变动之外的因素致使标的指数不适当要求的情形除外）、指数编制机构 退出等情形，基金管制东谈主应当自该情形发生之日起十个就业日向中国证监会呈报 并建议处置决策，如颐养运作方式、与其他基金合并、或者拒绝基金合同等，并 在 6 个月内召集基金份额抓有东谈主大会进行表决，基金份额抓有东谈主大会未告捷召开 或就上述事项表决未通过的，基金合同拒绝。    自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至处置决策确按期间，基金管制 东谈主应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息死守基金份额抓有东谈主 利益优先原则补助基金投资运作。    法律法例或监管机构另有章程的，从其章程。    六、风险收益特征    本基金为股票型基金，其永远平均风险和预期收益率表面上高于夹杂型基 金、债券型基金和货币市集基金。    本基金为指数型基金，主要给与完全复制法追踪沪深 300 指数，其风险收益 特征与标的指数所表征的市集组合的风险收益特征相似。    七、基金管制东谈主代表基金期骗鼓励或债权东谈主权利的处理原则及方法 护基金份额抓有东谈主的利益； 东谈主牟取任何欠妥利益。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                招募诠释书                第十二部分           基金的财产    一、基金资产总值    基金资产总值是指基金领有的种种有价证券、银行进款本息、基金应收款项 独特他资产的价值总和。    二、基金资产净值    基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。    三、基金财产的账户    基金托管东谈主根据联系法律法例、轨范性文献为本基金开立资金账户、证券账 户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管制东谈主、基金托管 东谈主、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以独特他基金财产账户相独 立。    四、基金财产的督察和贬责    本基金财产寥寂于基金管制东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的财产，并由基 金托管东谈主督察。基金管制东谈主、基金托管东谈主、基金登记机构和基金销售机构以其自 有的财产承担其自身的法律职责，其债权东谈主不得对本基金财产期骗请求冻结、扣 押或其他权利。除照章律法例和《基金合同》的章程贬责外，基金财产不得被处 分。    基金管制东谈主、基金托管东谈主因照章散伙、被照章排除或者被照章宣告歇业等原 因进行计帐的，基金财产不属于其计帐财产。基金管制东谈主管制运作基金财产所产 生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管制东谈主管制运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产自身承担的债务， 不得对基金财产强制推行。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书               第十三部分 基金资产的估值    一、估值日    本基金的估值日为本基金联系的证券/期货交易场合的交易日以及国度法律 法例章程需要对外败露基金净值的非交易日。    二、估值对象    基金所领有的股票、债券、资产支抓证券、养殖用具和银行进款本息、应收 款项、其它投资等资产及欠债。    三、估值原则    基金管制东谈主在确定联系金融资产和金融欠债的公允价值时，应适当《企业会 计准则》、监管部门关系章程。    （一）对存在活跃市集且大略获取通常资产或欠债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除司帐准则章程的例外情况外，应将该报价不加养息地应用于该资 产或欠债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的要紧事件的，应给与最近交易日的报价确定公允价值。有充足把柄标明估值 日或最近交易日的报价不成真实反应公允价值的，应酬报价进行养息，确定公允 价值。    与上述投资品种形同，但具有不同特征的，应以通常资产或欠债的公允价值 为基础，并在估值本领中议论不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，若是该限制是针对资产抓有者的，那么在估值本领中不应将该限制作 为特征议论。此外，基金管制东谈主不应试虑因其无数抓有联系资产或欠债所产生的 溢价或折价。    （二）对不存在活跃市集的投资品种，应给与在当前情况下适用何况有饱和 可利用数据和其他信息支抓的估值本领确定公允价值。给与估值本领确定公允价 值时，应优先使用可不雅察输入值，只好在无法取得联系资产或欠债可不雅察输入值 或取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。    （三）如经济环境发生要紧变化或证券刊行东谈主发生影响证券价钱的要紧事 件，使潜在估值养息对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应酬 估值进行养息并确定公允价值。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书    四、估值方法    （1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌 的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧 变化且证券刊行机构未发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价 （收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生 影响证券价钱的要紧事件的，可参考雷同投资品种的现行市价及要紧变化因素， 养息最近交易市价，确定公允价钱；    （2）交易所已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种，考中估值日第三 方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值；    （3）交易所已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种，考中估值日第三方 估值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或推选估值全价进行估 值；    （4）交易所已上市或已挂牌转让的含投资者回售权的固定收益品种，期骗 回售权的，在回售登记日至履行收款日历间考中第三方估值基准服务机构提供的 相应品种的独一估值全价或推选估值全价进行估值，同期充分议论刊行东谈主的信用 风险变化对公允价值的影响。回售登记期截止日（含当日）后未期骗回售权的按 照长待偿期所对应的价钱进行估值；    （5）交易所上市交易的公开采行的可颐养债券等有活跃市集的含转股权的 债券，实行全价交易的债券考中估值日收盘价行为估值全价；实行净价交易的债 券考中估值日收盘价并加计每百元税前应计利息行为估值全价；    （6）交易所上市不存在活跃市集的有价证券，给与当前情况下适用何况有 饱和可利用数据和其他信息支抓的估值本领确定其公允价值；    （7）对在交易所市集刊行未上市或未挂牌转让且不存在活跃市集的固定收 益品种，给与在当前情况下适用何况有饱和可利用数据和其他信息支抓的估值技 术确定其公允价值。    （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌 的并吞股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书    （2）初度公开采行未上市的股票，给与估值本领确定公允价值；    （3）初度公开采行未上市的债券，给与当前情况下适用何况有饱和可利用 数据和其他信息支抓的估值本领确定其公允价值；    （4）在刊行时明确一按期限限售期的股票，包括但不限于非公开采行股票、 初度公开采行股票时公司鼓励公开采售股份、通过巨额交易取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监 管机构或行业协会关系章程确定公允价值。 机构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市集上含权的固定收益品 种，按照第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或推选估 值全价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，期骗回售权的，在回售登记 日至履行收款日历间考中第三方估值基准服务机构提供的相应品种的独一估值 全价或推选估值全价估值，同期充分议论刊行东谈主的信用风险变化对公允价值的影 响。回售登记期截止日（含当日）后未期骗回售权的按照长待偿期所对应的价钱 进行估值。对银行间市集未上市且不存在活跃市集的固定收益品种，给与在当前 情况下适用何况有饱和可利用数据和其他信息支抓的估值本领确定其公允价值。 值。 易日后经济环境未发生要紧变化的，给与最近交易日结算价估值。 门和行业协会的联系章程进行估值。 金管制东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的价钱估 值。 按法律法例以及监管部门最新章程估值。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金             招募诠释书    如基金管制东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、程 序及联系法律法例的章程或者未能充分赞赏基金份额抓有东谈主利益时，应立即文告 对方，共同查明原因，两边协商处置。    根据关系法律法例，基金资产净值计较和基金司帐核算的义务由基金管制东谈主 承担。本基金的基金司帐职责方由基金管制东谈主担任，因此，就与本基金关系的会 计问题，如经联系各方在对等基础上充分运筹帷幄后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管制东谈主对基金净值的计较结果对外赐与公布。    五、估值门径 额的余额数目计较，精准到 0.0001 元，极少点后第 5 位四舍五入，由此产生的 收益或损失由基金财产承担。基金管制东谈主不错修复大额赎回情形下的净值精度应 急养息机制。如遇特殊情况，为保护基金份额抓有东谈主利益，基金管制东谈主与基金托 管东谈主协商一致，可阶段性养息基金份额净值计较精度，无需召开基金份额抓有东谈主 大会审议。国度另有章程的，从其章程。    基金管制东谈主应每个就业日计较基金资产净值及基金份额净值，并按章程公 告。 或基金合同的章程暂停估值时除外。基金管制东谈主每个就业日对基金资产估值后， 将基金份额净值结果发送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金管制东谈主 对外公布。    六、估值缺陷的处理    基金管制东谈主和基金托管东谈主将采用必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、实时性。当基金份额净值极少点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错 误时，视为基金份额净值缺陷。    基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：    本基金运作过程中，若是由于基金管制东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销 售机构、或投资东谈主自身的过错形成估值缺陷，导致其他当事东谈主遭受损失的，过错 的职责东谈主应当对由于该估值缺陷遭受损不当事东谈主（“受损方”）的径直损失按下述 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 “估值缺陷处理原则”给予抵偿，承担抵偿职责。    上述估值缺陷的主要类型包括但不限于：贵寓申报差错、数据传输差错、数 据计较差错、系统故障差错、下达指示差错等。    （1）估值缺陷已发生，但尚未给当事东谈主形成损失机，估值缺陷职责方应及 时结合各方，实时进行更正，因更正估值缺陷发生的用度由估值缺陷职责方承担； 由于估值缺陷职责方未实时更正已产生的估值缺陷，给当事东谈主形成损失的，由估 值缺陷职责方对径直损失承担抵偿职责；若估值缺陷职责方已经积极结合，何况 有协助义务确当事东谈主有饱和的时候进行更正而未更正，则其应当承担相应抵偿责 任。估值缺陷职责方应酬更正的情况向关系当事东谈主进行说明，确保估值缺陷已得 到更正。    （2）估值缺陷的职责方对关系当事东谈主的径直损失负责，不对辗转损失负责， 何况仅对估值缺陷的关系径直当事东谈主负责，不对第三方负责。    （3）因估值缺陷而赢得欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务。 但估值缺陷职责方仍应酬估值缺陷负责。若是由于赢得欠妥得利确当事东谈主不返还 或不全部返还欠妥得利形成其他当事东谈主的利益损失（“受损方”），则估值缺陷责 任方应抵偿受损方的损失，并在其支付的抵偿金额的领域内对赢得欠妥得利确当 事东谈主享有要求托福欠妥得利的权利；若是赢得欠妥得利确当事东谈主已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经赢得的抵偿额加上已经赢得的欠妥 得利返还的总和越过其履行损失的差额部分支付给估值缺陷职责方。    （4）估值缺陷养息给与尽量复原至假设未发生估值缺陷的正确情形的方式。    估值缺陷被发现后，关系确当事东谈主应当实时进行处理，处理的门径如下：    （1）查明估值缺陷发生的原因，列明整个确当事东谈主，并根据估值缺陷发生 的原因确定估值缺陷的职责方；    （2）根据估值缺陷处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值缺陷形成的损失 进行评估；    （3）根据估值缺陷处理原则或当事东谈主协商的方法由估值缺陷的职责方进行 更正和抵偿损失； 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书    （4）根据估值缺陷处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值缺陷的更正向关系当事东谈主进行说明。    （1）基金份额净值计较出现缺陷时，基金管制东谈主应当立即赐与纠正，通报 基金托管东谈主，并采用合理的措施珍贵损失进一步扩大。    （2）缺陷偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管制东谈主应当通报基金托 管东谈主并报中国证监会备案；缺陷偏差达到基金份额净值的 0.50%时，基金管制东谈主 应当公告，通报基金托管东谈主并报中国证监会备案。    （3）前述内容如法律法例或监管机构另有章程的，从其章程处理。    七、暂停估值的情形 业时； 格且给与估值本领仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商确 认后，基金管制东谈主应当暂停估值；    八、基金净值的说明    基金资产净值和基金份额净值由基金管制东谈主负责计较，基金托管东谈主负责进行 复核。基金管制东谈主应于每个就业日交易结果后计较当日的基金资产净值和基金份 额净值并发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值计较结果复核说明后发送给基金 管制东谈主，由基金管制东谈主根据《信息败露办法》等关系章程赐与公布。    九、特殊情况的处理 差不行为基金资产估值缺陷处理。 银行等级三方机构发送的数据缺陷，或国度司帐战略变更、市集王法变更等非基 金管制东谈主与基金托管东谈主原因，基金管制东谈主和基金托管东谈主天然已经采用必要、适当、 合理的措施进行查验，但未能发现缺陷的，由此形成的基金资产估值缺陷，基金 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金        招募诠释书 管制东谈主和基金托管东谈主免除抵偿职责。但基金管制东谈主、基金托管东谈主应当积极采用必 要的措施排除或放松由此形成的影响。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金               招募诠释书              第十四部分        基金的收益与分拨    一、基金收益分拨原则 收益分拨，具体分拨决策以公告为准，若《基金合同》告成起火 3 个月可不进行 收益分拨； 益评价日审定的基金份额净值增长率越过标的指数同期增长率时，可进行收益分 配。在收益评价日，基金管制东谈主对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率进 行计较； 长率尽可能靠近标的指数同期增长率。基于本基金的性质和特色，本基金收益分 配无需以弥补亏本为前提，收益分拨后基金份额净值有可能低于面值； 构对收益分拨另有章程的，从其章程。    在不违背法律法例、基金合同的约定以及对基金份额抓有东谈主利益无履行性 不利影响的情况下，基金管制东谈主在履行适当门径后可养息基金收益的分拨原则和 支付方式。    二、基金收益分拨数额的确定原则 长率。    基金份额净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一就业日基 金份额净值之比减去 1 乘以 100%；标的指数同期增长率为收益评价日标的指数 收盘值与基金上市前一就业日标的指数收盘值之比减去 1 乘以 100%。    基金管制东谈主将以此计较放置收益评价日基金份额净值增长率越过标的指数 同期增长率的差额，当差额越过 0 时，基金不错进行收益分拨。    期间如发生基金份额折算或拆分，则以基金份额折算或拆分日为运行日重 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金        招募诠释书 新计较上述观念。    三、收益分拨决策    基金收益分拨决策中应载明基金收益分拨对象、分拨时候、分拨数额及比 例、分拨方式等内容。    四、收益分拨决策的确定、公告与实施    本基金收益分拨决策由基金管制东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，依据联系 章程在章程媒介公告。    五、基金收益分拨中发生的用度    基金收益分拨时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金             招募诠释书               第十五部分       基金用度与税收    一、基金用度的种类                      《基金合同》告成后与基金联系的 信息败露用度； 用度。    二、基金用度计提方法、计提轨范和支付方式    本基金的管制费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提。管制费的计较 方法如下：    H＝E×0.15%÷当年天数    H 为逐日应计提的基金管制费    E 为前一日的基金资产净值    基金管制费逐日计提，按月支付。经基金管制东谈主和基金托管东谈主查对一致后由 基金托管东谈主于次月首日起 3 个就业日内从基金资产中一次性支付给基金管制东谈主。 基金管制东谈主可选拔在 3 个就业日内向基金托管东谈主出具划款指示，也可授权基金托 管东谈主进行用度自动支付处理，如选拔自动支付，基金管制东谈主应确保支付当日账户 余额充足，如因资金余额不及或其他原因形成自动支付无法进行，基金管制东谈主应 另行出具划款指示。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的， 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书 顺延至最近可支付日支付。    本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计 算方法如下：    H＝E×0.05%÷当年天数    H 为逐日应计提的基金托管费    E 为前一日的基金资产净值    基金托管费逐日计提，按月支付。经基金管制东谈主和基金托管东谈主查对一致后由 基金托管东谈主于次月首日起 3 个就业日内从基金资产中一次性支付给基金托管东谈主。 基金管制东谈主可选拔在 3 个就业日内向基金托管东谈主出具划款指示，也可授权基金托 管东谈主进行用度自动支付处理，如选拔自动支付，基金管制东谈主应确保支付当日账户 余额充足，如因资金余额不及或其他原因形成自动支付无法进行，基金管制东谈主应 另行出具划款指示。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的， 顺延至最近可支付日支付。    上述“一、基金用度的种类”中第 3－11 项用度，根据关系法例及相应左券规 定，按用度履行支拨金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。    三、不列入基金用度的模样    下列用度不列入基金用度： 基金财产的损失； 目。    四、基金税收    本基金运作过程中触及的各征税主体，其征税义务按届时国度税收法律、法 规推行。基金财产投资的联系税收，由基金份额抓有东谈主承担，基金管制东谈主或者其 他扣缴义务东谈主按照国度关系税收征收的章程代扣代缴。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                 招募诠释书              第十六部分        基金的司帐与审计    一、基金司帐战略 司帐年度按如下原则：若是《基金合同》告成少于 2 个月，不错并入下一个司帐 年度败露； 司帐核算，按照关系章程编制基金司帐报表； 说明。    二、基金的年度审计 共和国证券法》章程的司帐师事务所独特注册司帐师对本基金的年度财务报表进 行审计。 换司帐师事务所需在 2 日内在章程媒介公告。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书               第十七部分 基金的信息败露    一、本基金的信息败露应适当《基金法》、《运作办法》、《信息败露办法》、 《流动性风险管制章程》、            《基金合同》独特他关系章程。联系法律法例对于信息 败露的败露方式、登载媒介、报备方式等章程发生变化时，本基金从其最新章程。    二、信息败露义务东谈主    本基金信息败露义务东谈主包括基金管制东谈主、基金托管东谈主、召集基金份额抓有东谈主 大会的基金份额抓有东谈主等法律法例和中国证监会章程的天然东谈主、法东谈主和犯罪东谈主组 织。    本基金信息败露义务东谈主应当以保护基金份额抓有东谈主利益为根底起点，按照 法律法例和中国证监会的章程败露基金信息，并保证所败露信息的真实性、准确 性、好意思满性、实时性、简明性和易得性。    本基金信息败露义务东谈主应当在中国证监会章程时候内，将应予败露的基金信 息通过适当中国证监会章程条件的用以进行信息败露的世界性报刊（以下简称 “章程报刊”）及《信息败露办法》章程的互联网网站（以下简称“章程网站”）等 媒介败露，并保证基金投资者大略按照《基金合同》约定的时候和方式查阅或者 复制公开败露的信息贵寓。    三、本基金信息败露义务东谈主承诺公开败露的基金信息，不得有下列行动：    四、本基金公开败露的信息应给与中语文本。如同期给与外文文本的，基金 信息败露义务东谈主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中语 文本为准。    本基金公开败露的信息给与阿拉伯数字；除独特诠释外，货币单元为东谈主民币 元。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书    五、公开败露的基金信息    公开败露的基金信息包括：    （一）基金招募诠释书、《基金合同》、基金托管左券、基金产物贵寓概要、 基金份额发售公告     《基金合同》是界定《基金合同》当事东谈主的各项权利、义务关系，明确基 金份额抓有东谈主大会召开的王法及具体门径，诠释基金产物的性情等触及基金投资 者要紧利益的事项的法律文献。 诠释基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产物性情、风险揭示、信息披 露及基金份额抓有东谈主服务等内容。    《基金合同》告成后，基金招募诠释书的信息发生要紧变更的，基金管制东谈主 应当在三个就业日内，更新基金招募诠释书并登载在章程网站上；基金招募诠释 书其他信息发生变更的，基金管制东谈主至少每年更新一次。基金拒绝运作的，基金 管制东谈主不再更新基金招募诠释书。 作监督等行动中的权利、义务关系的法律文献。 明的基金概要信息。《基金合同》告成后，基金产物贵寓概要的信息发生要紧变 更的，基金管制东谈主应当在三个就业日内，更新基金产物贵寓概要，并登载在章程 网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产物贵寓概要其他信息发生变更的， 基金管制东谈主至少每年更新一次。基金拒绝运作的，基金管制东谈主不再更新基金产物 贵寓概要。    基金召募苦求经中国证监会注册后，基金管制东谈主应当在基金份额发售的 3 日前，将基金份额发售公告、基金招募诠释书教导性公告和基金合同教导性公告 登载在章程报刊上，将基金份额发售公告、基金招募诠释书、基金产物贵寓概要、 《基金合同》和基金托管左券登载在章程网站上，其中基金产物贵寓概要还应当 登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管东谈主应当同期将《基金合同》、基 金托管左券登载在章程网站上。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书    （二）《基金合同》告成公告    基金管制东谈主应当在收到中国证监会说明文献的次日在章程媒介上登载《基金 合同》告成公告。    （三）基金净值信息    《基金合同》告成后，在基金份额上市交易前且动手办理基金份额申购或者 赎回前，基金管制东谈主应当至少每周在章程网站败露一次基金份额净值和基金份额 累计净值。    在基金份额上市交易后或动手办理基金份额申购或者赎回后，基金管制东谈主应 当在不晚于每个绽开日的次日，通过章程网站、基金销售机构网站或者营业网点 败露绽开日的基金份额净值和基金份额累计净值。    基金管制东谈主应当在不晚于半年度和年度终末一日的次日，在章程网站败露半 年度和年度终末一日的基金份额净值和基金份额累计净值。    （四）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告    基金管制东谈主确定基金份额折算日，并提前将公告登载于章程媒介上。    基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管制东谈主将 基金份额折算结果公告登载于章程媒介上。    （五）基金份额上市交易公告书    基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管制东谈主应当在基金份额上市交 易三个就业日前，将基金份额上市交易公告书登载在章程网站上，并将上市交易 公告书教导性公告登载在章程报刊上。    （六）申购赎回清单    在动手办理基金份额申购或者赎回之后，基金管制东谈主应当在每个绽开日，通 过章程网站、申购赎回代理券商网站或者营业网点公告当日的申购赎回清单。    （七）基金份额申购、赎回对价    基金管制东谈主应当在本基金的《基金合同》、招募诠释书等信息败露文献上载 明基金份额申购、赎回对价的计较方式及关系申购、赎回费率，并保证投资东谈主能 够在申购赎回代理券商网站或者营业网点查阅或者复制前述信息贵寓。    （八）基金按期呈报，包括基金年度呈报、基金中期呈报和基金季度呈报    基金管制东谈主应当在每年结果之日起三个月内，编制完成基金年度呈报，将年 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书 度呈报登载于章程网站上，并将年度呈报教导性公告登载在章程报刊上。基金年 度呈报中的财务司帐呈报应当经过适当《中华东谈主民共和国证券法》章程的司帐师 事务所审计。    基金管制东谈主应当在上半年结果之日起两个月内，编制完成基金中期呈报，将 中期呈报登载在章程网站上，并将中期呈报教导性公告登载在章程报刊上。    基金管制东谈主应当在季度结果之日起 15 个就业日内，编制完成基金季度呈报， 将季度呈报登载在章程网站上，并将季度呈报教导性公告登载在章程报刊上。    《基金合同》告成不及 2 个月的，基金管制东谈主不错不编制当期季度呈报、中 期呈报或者年度呈报。    如呈报期内出现单一投资者抓有基金份额达到或越过基金总份额 20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金管制东谈主至少应当在按期呈报“影响投资者决 策的其他蹙迫信息”项下败露该投资者的类别、呈报期末抓有份额及占比、呈报 期内抓有份额变化情况及本基金的独有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。    基金管制东谈主应当在基金年度呈报和中期呈报中败露基金组合伙产情况独特 流动性风险分析等。    （九）临时呈报    本基金发生要紧事件，关系信息败露义务东谈主应当在 2 日内编制临时呈报书， 并登载在章程报刊和章程网站上。    前款所称要紧事件，是指可能对基金份额抓有东谈主权益或者基金份额的价钱产 生要紧影响的下列事件： 务所； 事项，基金托管东谈主奉求基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书 按捺东谈主； 负责东谈主发生变动； 基金托管东谈主专门基金托管部门的主要业务东谈主员在最近 12 个月内变动越过百分之 三十； 要紧行政处罚、刑事处罚，基金托管东谈主或其专门基金托管部门负责东谈主因基金托管 业务联系行动受到要紧行政处罚、刑事处罚； 履行按捺东谈主或者与其有要紧犀利关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他要紧关联交易事项，中国证监会另有章程的情形除外； 生变更； 时； 格产生要紧影响的其他事项或中国证监会章程的其他事项。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书    （十）久了公告    在《基金合同》存续期限内，任何全球媒介中出现的或者在市集欢叫传的消 息可能对基金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份 额抓有东谈主权益的，联系信息败露义务东谈主洞悉后应当立即对该讯息进行公开久了， 并将关系情况立即呈报基金上市交易的证券交易所。    （十一）基金份额抓有东谈主大会决议    基金份额抓有东谈主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。    （十二）计帐呈报    《基金合同》拒绝的，基金管制东谈主应当照章组织基金财产计帐小组对基金财 产进行计帐并作出计帐呈报。基金财产计帐小组应当将计帐呈报登载在章程网站 上，并将计帐呈报教导性公告登载在章程报刊上。    （十三）参与股指期货交易情况公告    若本基金参与股指期货交易，基金管制东谈主应当在季度呈报、中期呈报、年度 呈报等按期呈报及招募诠释书（更新）等文献中败露股指期货交易情况，包括交 易战略、抓仓情况、损益情况、风险观念等，并充分揭示股指期货交易对基金总 体风险的影响以及是否适当既定的交易战略和交易观念。    （十四）参与国债期货交易情况公告    若本基金参与国债期货交易，基金管制东谈主应当在季度呈报、中期呈报、年度 呈报等按期呈报及招募诠释书（更新）等文献中败露国债期货交易情况，包括交 易战略、抓仓情况、损益情况、风险观念等，并充分揭示国债期货交易对基金总 体风险的影响以及是否适当既定的交易战略和交易观念。    （十五）股票期权投资情况公告    若本基金投资股票期权，基金管制东谈主应当在季度呈报、中期呈报、年度呈报 等按期呈报及招募诠释书（更新）等文献中败露参与股票期权交易的关系情况， 包括投资战略、抓仓情况、损益情况、风险观念、估值方法等，并充分揭示股票 期权交易对基金总体风险的影响以及是否适当既定的投资战略和投资观念。    （十六）资产支抓证券投资情况公告    若本基金投资资产支抓证券，基金管制东谈主应当在基金年度呈报及中期呈报中 败露其抓有的资产支抓证券总额、资产支抓证券市值占基金净资产的比例和呈报 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 期内整个的资产支抓证券明细；应在基金季度呈报中败露其抓有的资产支抓证券 总额、资产支抓证券市值占基金净资产的比例和呈报期末按市值占基金净资产比 例大小排序的前 10 名资产支抓证券明细。    （十七）融资和转融通证券出借业务参与情况公告    若本基金参与融资和转融通证券出借业务，基金管制东谈主应当在季度呈报、中 期呈报、年度呈报等按期呈报和招募诠释书（更新）等文献中败露参与融资和转 融通证券出借交易情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险独特管 理情况等，并就转融通证券出借业务在呈报期内发生的要紧关联交易事项作念详确 诠释。    （十八）本基金投资存托凭证的信息败露依照境内上市交易的股票推行。    （十九）中国证监会章程的其他信息。    六、信息败露事务管制    基金管制东谈主、基金托管东谈主应当建立健全信息败露管制轨制，指定专门部门及 高档管制东谈主员负责管制信息败露事务。    基金信息败露义务东谈主公开败露基金信息，应当适当中国证监会联系基金信息 败露内容与神气准则等法例的章程。    基金托管东谈主应当按照联系法律法例、中国证监会的章程和《基金合同》的约 定，对基金管制东谈主编制的基金资产净值、基金份额净值、基金按期呈报、更新的 招募诠释书、基金产物贵寓概要、基金计帐呈报等公开败露的联系基金信息进行 复核、审查，并向基金管制东谈主进行书面或电子说明。    基金管制东谈主、基金托管东谈主应当在章程报刊中选拔一家报刊败露本基金的信 息。基金管制东谈主、基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子败露网站报送拟败露的 基金信息，并保证联系报送信息的真实、准确、好意思满、实时。    基金管制东谈主、基金托管东谈主除照章在章程媒介上败露信息外，还不错根据需要 在其他全球媒介败露信息，然而其他全球媒介不得早于章程媒介和基金上市交易 的证券交易所网站败露信息，何况在不同媒介上败露并吞信息的内容应当一致。    基金管制东谈主、基金托管东谈主除按法律法例要求败露信息外，也可着眼于为投资 者决策提供有用信息的角度，在保证公道对待投资者、不误导投资者、不影响基 金平淡投资操作的前提下，自主进步信息败露服务的质料。具体要求应当适当中 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 国证监会及自律王法的联系章程。前述自主败露如产生信息败露用度，该用度不 得从基金财产中列支。为基金信息败露义务东谈主公开败露的基金信息出具审计报 告、法律意见书的专科机构，应当制作就业底稿，并将联系档案至少保存到《基 金合同》拒绝后 10 年。    七、信息败露文献的存放与查阅    照章必须败露的信息发布后，基金管制东谈主、基金托管东谈主应当按照联系法律法 规章程将信息置备于公司住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、 复制。    八、当出现下述情况时，基金管制东谈主和基金托管东谈主可暂停或蔓延败露基金相 关信息：    （1）不可抗力；    （2）发生暂停估值的情形；    （3）法律法例、基金合同或中国证监会章程的情况。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金               招募诠释书                 第十八部分          风险揭示    一、投资于本基金的主要风险    本基金投资于证券市集，而证券市集价钱因受到经济因素、政事因素、投资 者心理和交易轨制等各式因素的影响而产生波动，从而导致基金收益水平发生变 化，产生风险。主要的风险因素包括：    （1）经济周期风险    跟着经济运行的周期性变化，国度宏不雅经济、微不雅经济、行业及上市公司的 盈利水平也可能呈周期性变化，从而影响证券市集及行业的走势。    （2）战略风险    因国度宏不雅战略（如货币战略、财政战略、行业战略、地区发展战略等）和 证券市集监管战略的变化，导致证券市集价钱波动而产生的风险。    （3）利率风险    由于金融市集利率发生变化和波动而使得证券价钱和证券利息发生波动，从 而影响到基金的功绩。    （4）信用风险    当证券刊行东谈主不大略已矣刊行时所作念出的承诺，不成按时足额还本付息的时 候就会产生信用风险。信用风险主要来自于刊行东谈主和担保东谈主。一般情况下，基金 管制东谈主觉得国债的信用风险为零，其他债券的信用风险可根据专科机构的信用评 级确定。当证券的信用等级发生变化时，可产生证券的价钱变动，从而影响基金 资产。    （5）再投资风险    再投资时的收益取决于再投资时市集利率水虚心再投资的策略，而将来市集 利率的变化可能引起再投资收益的不确定性并可能影响到基金投资策略的凯旋 实施。    （6）购买力风险    基金投资的目的是基金资产的保值升值，若是发生通货彭胀，基金投资于证 券所赢得的收益可能被通货彭胀对消，从而使得基金的履行收益率下降，影响基 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 金资产的保值升值。    （7）证券刊行东谈主计算风险    证券刊行东谈主的计算现象受多种因素影响，如管明智力、财务现象、市集远景、 行业竞争、东谈主员素养等，这些皆会导致企业的盈利发生变化。若是证券刊行东谈主经 营不善，其证券价钱可能着落，出现风险。天然基金不错通过投资种种化来散播 这种非系统风险，但不成完全躲避。    （8）股票市集风险    若是股票市集着落，本基金抓有股票部分将面对着落风险。    （1）在基金管制运作过程中，基金管制东谈主的学问、教诲、判断、决策、技 能等，会影响其对信息的占有以及对经济阵势、证券价钱走势的判断，从而影响 基金收益水平。    （2）基金管制东谈主的管制技能和管制本领等因素的变化也会影响基金收益水 平。    （1）本基金的申购、赎回安排    本基金为交易型绽开式基金，投资东谈主可在本基金的绽开日办理基金份额的申 购和赎回业务。为切实保护存量基金份额抓有东谈主的正当权益，死守基金份额抓有 东谈主利益优先原则，审慎说明申购、赎回业务苦求，包括但不限于： 模或赎回总限度进行按捺，具体章程请参见更新的招募诠释书或联系公告。 申购份额上限和净申购比例上限，具体章程请参见更新的招募诠释书、申购赎回 清单或联系公告。 基金管制东谈主不错采用设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、 断绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额抓有东谈主的正当权益。 基金管制东谈主基于投资运作与风险按捺的需要，可采用上述措施对基金限度赐与控 制。具体见基金管制东谈主联系公告。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金             招募诠释书 格且给与估值本领仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商确 认后，基金管制东谈主应当暂停接受基金申购苦求、降速支付赎回对价或暂停接受基 金赎回苦求。    教导投资东谈主详确本基金的申购赎回安排和相应的流动性风险，合理安排投资 规划。    （2）拟投资市集及资产的流动性风险评估    本基金为追踪沪深 300 指数的 ETF，主要投资于标的指数成份股、备选成份 股。一般情况下，上述投资标的流动性较好，但不排除在特定阶段、特定市集环 境下特定投资标的出现流动性较差的情况，基金管制东谈主将根据市集情况，并结合 教诲判断，针对不恻隐形采用相应的流动性管制措施，以期灵验按捺本基金的流 动性风险。    （3）实施备用的流动性风险管制用具的情形、门径及对投资者的潜在影响    本基金备用流动性风险管制用具包括但不限于暂停接受赎回苦求、降速支付 赎回对价、暂停基金估值以及中国证监会认定的其他措施。    暂停接受赎回苦求、降速支付赎回对价等用具的情形、门径见招募诠释书“基 金份额的申购与赎回”部分之“暂停赎回或降速支付赎回对价的情形”的联系规 定。若本基金暂停赎回苦求，投资者在暂停赎回期间将无法赎回其抓有的基金份 额。若本基金降速支付赎回对价，赎回对价支付时候将后延，可能对投资者的资 金安排带来不利影响。    暂停基金估值的情形、门径见招募诠释书“基金资产的估值”部分之“暂停 估值的情形”的联系章程。若本基金暂停基金估值，一方面投资者将无法领路本 基金的基金份额净值，另一方面基金将暂停接受申购赎回苦求或降速支付赎回对 价，将导致投资者无法申购或赎回本基金，或赎回对价支付时候将后延，可能对 投资者的资金安排带来不利影响。    （4）对 ETF 投资东谈主而言，ETF 可在二级市集进行买卖，因此也可能面对因 市集交易量不及而形成的流动性问题，带来基金在二级市集的流动性风险。若基 金管制东谈主同期在申购赎回清单中建树较低的赎回份额上限，投资者将面对既无法 在二级市集卖出 ETF 份额、又无法赎回全部或部分 ETF 份额的流动性风险。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书    （1）指数化投资的风险    本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现款基金 资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%，功绩弘扬将会跟着标的指数的波动 而波动；同期本基金在多数情况下将补助较高的股票仓位，在股票市集着落的过 程中，可能面对基金净值与标的指数同步着落的风险。    标的指数并不成代表通盘股票市集。标的指数成份股的平均薪金率与通盘股 票市集的平均薪金率可能存在偏离。    标的指数成份股的价钱可能受到政事因素、经济因素、上市公司计算现象、 投资东谈主心理和交易轨制等各式因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收 益水平发生变化，产生风险。    以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离：    ①标的指数养息成份股或变更编制方法，使本基金在相应的组合养息中产生 追踪偏离度与追踪缺陷。    ②标的指数成份股发生配股、增发等行动导致成份股在标的指数中的权重发 生变化，使本基金在相应的组合养息中产生追踪偏离度和追踪缺陷。    ③成份股派发现款红利、送配等所获收益导致基金收益率偏离标的指数收益 率，从而产生追踪偏离度和追踪缺陷。    ④由于成份股摘牌或流动性差等因素，基金无法实时养息投资组合或承担冲 击成本而产生追踪偏离度和追踪缺陷。    ⑤基金投资过程中的证券交易成本，以及基金管制费和托管费等，可能导致 本基金在追踪指数时产生收益上的偏离。    ⑥在本基金指数化投资过程中，基金管制东谈主的管明智力，例如追踪指数的水 平、本领技能、买入卖出的时机选拔等，皆会对本基金的收益产生影响，从而影 响本基金对标的指数的追踪进度。    ⑦基金现款资产的拖累会影响本基金对标的指数的追踪进度。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书    ⑧特殊情况下，若是本基金采用成份股替代策略，基金投资组合与标的指数 组成的各异可能导致基金收益率与标的指数收益率产生偏离。    ⑨其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合中个 别股票的抓有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全通常；因枯竭卖空、对 冲机制独特他用具形成的指数追踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现款变 动；因基金分红带来的证券买卖价钱波动、证券交易成本、基金仓位变动等；因 指数发布机构指数编制缺陷等，由此产生追踪偏离度与追踪缺陷。    本基金力求将日均追踪偏离度的实足值按捺在 0.2%以内，年化追踪缺陷控 制在 2%以内，但因标的指数编制王法养息或其他因素可能导致追踪偏离度和跟 踪缺陷越过上述领域，本基金净值弘扬与指数价钱走势可能发生较大偏离。    尽管中证指数有限公司将采用一切必要措施以确保指数的准确性，但不对此 作任何保证，亦不因指数的任何缺陷对任何东谈主负责。因此，若是标的指数值出现 缺陷，投资东谈主参考指数值进行投资决策，则可能导致损失。    根据基金合同章程，如发生导致标的指数变更的情形，基金管制东谈主不错依据 赞赏投资者正当权益的原则，变更本基金的标的指数。若标的指数发生变更，本 基金的投资组合将相应进行养息。届时本基金的风险收益特征可能发生变化，且 投资组合养息可能产生交易成本和契机成本。投资者须承担因标的指数变更而产 生的风险与成本。    本基金的标的指数由指数编制机构发布并管制和赞赏，将来指数编制机构可 能由于各式原因住手对指数的管制和赞赏，本基金将根据基金合同的约定自该情 形发生之日起十个就业日向中国证监会呈报并建议处置决策，如颐养运作方式、 与其他基金合并、或者拒绝基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额抓有东谈主大会 进行表决，基金份额抓有东谈主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的，基金合 同拒绝。投资东谈主将面对颐养运作方式、与其他基金合并、或者拒绝基金合同等风 险。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书    自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至处置决策确按期间，基金管制 东谈主应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息死守基金份额抓有东谈主 利益优先原则补助基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致 指数弘扬与联系市集弘扬有在各异，影响投资收益。    （2）ETF 运作的风险    本基金在召募期内允许投资者以单只或多只标的指数成份股或备选成份股 参与认购基金份额，存在可能因接受股票认购导致基金投资组合薪金与标的指数 薪金不一致、基金净值出现较大波动以致亏本的风险。    中证指数有限公司在开市后根据申购赎回清单和组合证券内各只证券的实 时成交数据，计较并发布基金份额参考净值（IOPV），供投资东谈主交易、申购、赎 回基金份额时参考。IOPV 与实时的基金份额净值可能存在各异，IOPV 计较也 可能出现缺陷，投资东谈主若参考 IOPV 进行投资决策可能导致损失，需由投资东谈主自 行承担。    尽管本基金将通过灵验的套利机制使基金份额二级市集交易价钱的折溢价 按捺在一定领域内，但基金份额在证券交易所的交易价钱受供求关系等诸多因素 影响，存在不同于基金份额净值的情形，即存在价钱折溢价的风险。    标的指数成份股可能因各式原因临时或永远停牌，发生成份股停牌时可能面 临如下风险：    ①基金可能因无法实时养息投资组合而导致追踪偏离度和追踪缺陷扩大。    ②停牌成份股可能因其权重占比、市集复牌预期、现款替代标识等因素影响 本基金二级市集价钱的折溢价水平。    ③若成份股停牌时候较长，在约定时候内仍未能实时买入或卖出的，则该部 分款项将按照约定方式进行结算（具体见招募诠释书“基金份额的申购与赎回” 部分之“申购赎回清单的内容与神气”联系约定），由此可能影响投资者的投资 损益并使基金产生追踪偏离度和追踪缺陷。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书    ④在顶点情况下，标的指数成份股可能大面积停牌，基金可能无法实时卖出 成份股以获取足额的适当要求的赎回对价，由此基金管制东谈主可能在申购赎回清单 中建树较低的赎回份额上限或者采用暂停赎回的措施，投资者将面对无法赎回全 部或部分 ETF 份额的风险。    若是投资者申购时未能提供适当要求的申购对价，或者基金管制东谈主根据基金 合同的章程断绝投资者的申购苦求，则投资者的申购苦求失败。    基金管制东谈主可根据市集情况在申购赎回清单中建树并养息申购份额上限，如 果一笔新的申购苦求被说明告捷会使本基金当日申购份额越过申购赎回清单中 章程的申购份额上限时，该笔申购苦求将被断绝。    若是投资东谈主建议赎回苦求时抓有的适当要求的基金份额不及或未能根据要 求准备足额的现款，或者基金投资组合中不具备足额的适当要求的赎回对价，或 者基金管制东谈主根据基金合同的章程断绝投资者赎回苦求，则投资者的赎回苦求失 败。基金管制东谈主可能根据成份股市值限度等因素养息最小申购赎回单元，由此可 能导致投资东谈主按原最小申购赎回单元申购并抓有的基金份额，可能无法按照新的 最小申购赎回单元全部赎回，而只可在二级市集卖出全部或部分基金份额。    基金管制东谈主可根据市集情况在申购赎回清单中建树并养息赎回份额上限，如 果一笔新的赎回苦求被说明告捷会使本基金当日赎回份额越过申购赎回清单中 章程的赎回份额上限时，该笔赎回苦求将被断绝。基金管制东谈主可能在申购赎回清 单中建树极低的赎回份额上限，投资东谈主将面对无法赎回全部或部分份额的风险。    本基金申购赎回清单对于沪市成份证券的现款替代标识包括“不错现款替 代”，在申购赎回设施中必须使用现款行为替代，并根据基金管制东谈主履行买卖情 况与投资者进行退补款，可能导致如下风险：    ①由于沪市成份证券采用基金管制东谈主代买代卖模式，可能给投资者申购和赎 回带来价钱的不确定性。这种价钱的不确定性可能影响本基金二级市集价钱的折 溢价水平。    ②因本领系统、通信连络或其他原因可能导致基金管制东谈主无法严格死守“时 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 间优先、实时申报”原则对“不错现款替代”的沪市成份证券进行处理，基金管 理东谈主也不对“时候优先、实时申报”原则的推行效率和结果作念出任何承诺和保证， 现款替代退补款的计较以履行成交价钱和基金招募诠释书的约定为准，由此可能 影响投资者的投资损益。    若是基金管制东谈主提供确当日申购赎回清单内容出现差错，包括组合证券名 单、数目、现款替代标志、现款替代比率、替代金额等出错，投资东谈主利益将受损， 申购赎回的平淡进即将受影响。    基金管制东谈主在进行申购赎回清单的现款替代标识建树时，将充分议论由此引 发的市集套利等行动对基金抓有东谈主可能形成的利益毁伤。但基金管制东谈主不成保证 顶点情况下申购赎回清单标识建树的完全合感性。    本基金赎回对价包括组合证券、现款替代、现款差额等。投资东谈主在对赎回所 赢得的组合证券变现过程中，由于市集变化、部分红份股流动性差等因素，组合 证券变现后的价值与赎回时赎回对价的价值有各异，存在变现风险。    鉴于证券市集的交易机制和本领约束，套利完成需要一定的时候，因此套利 存在一定风险。同期，买卖一篮子股票和 ETF 存在冲击成本和交易成本，是以 折溢价在一定领域之内也不成形成套利。另外，当一篮子股票中存在涨停、跌停、 临时停牌等情况时，溢价套利会因成份股无法买入而受影响，折价套利会因成份 股无法卖出而受影响。    本基金收益分拨原则为使收益分拨后基金份额净值增长率尽可能靠近标的 指数同期增长率。基于本基金的性质和特色，本基金收益分拨不以弥补亏本为前 提，收益分拨后可能存在基金份额净值低于面值的风险。    本基金的多项服务奉求第三方机构办理，存在以下风险：    ①申购赎回代理券商因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 或拒绝，由此影响对投资东谈主申购赎回服务的风险。    ②登记机构可能养息结算轨制，从而对投资东谈主基金份额、组合证券及资金的 结算方式发生变化，轨制养息可能给投资东谈主带来风险。同样的风险还可能来自于 证券交易所独特他代理机构。    ③证券交易所、登记机构、基金托管东谈主独特他代理机构可能违约，导致基金 或投资东谈主利益受损的风险。    因本基金不再适当证券交易所上市条件被拒绝上市，或被基金份额抓有东谈主大 会决议提前拒绝上市，基金份额不成链接进行二级市集交易。    （3）本基金投资特定品种的独有风险    本基金的投资领域包括股指期货，股指期货给与保证金交易轨制，由于保证 金交易具有杠杆性，当出现不利行情时，股价指数轻微的变动就可能会使投资东谈主 权益遭受较大损失。股指期货给与逐日无欠债结算轨制，若是莫得在章程的时候 内补足保证金，按章程将被强制平仓，可能给投资带来要紧损失。    本基金的投资领域包括股票期权，股票期权的风险主要包括市集、管制风险、 流动性风险、操立场险等，这些风险可能会给基金净值带来一定的负面影响和损 失。基金管制东谈主为了更好的戒备投资股票期权所面对的种种风险，建立了股票期 权交易决策小组，按照关系要求作念好东谈主员培训就业确保投资、风控等中枢岗亭东谈主 员具备股票期权业务学问和相应的专科智力，同期授权特定的管制东谈主员负责股票 期权的投资审批事项。    本基金的投资领域包括国债期货，参与国债期货交易可能面对市集风险、基 差风险、流动性风险。市集风险是因期货市集价钱波动使所抓有的期货合约价值 发生变化的风险。基差风险是期货市集的独有风险之一，是指由于期货与现货间 价差的波动，影响套期保值或套利恶果，使之发生不测损益的风险。流动性风险 可分为两类：一类为流通量风险，是指期货合约无法实时以所但愿的价钱建立或 了结头寸的风险，此类风险时常是由市集枯竭广度或深度导致的；另一类为资金 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 量风险，是指资金无法心仪保证金要求，使得所抓有的头寸面对被强制平仓的风 险。    本基金的投资领域包括资产支抓证券，可能给本基金带来额外风险，包括信 用风险、利率风险、流动性风险、提前偿付风险、操立场险和法律风险等，由此 可能给基金净值带来不利影响或损失。    本基金的投资领域包括存托凭证，除与其他仅投资于境内市集股票的基金所 面对的共同风险外，本基金还将面对存托凭证价钱大幅波动以致出现较大亏本的 风险，以及与存托凭证刊行机制联系的风险，包括存托凭证抓有东谈主与境外基础证 券刊行东谈主的鼓励在法律地位、享有权利等方面存在各异可能激励的风险；存托凭 证抓有东谈主在分红派息、期骗表决权等方面的特殊安排可能激励的风险；存托左券 自动约束存托凭证抓有东谈主的风险；因多地上市形成存托凭证价钱各异以及波动的 风险；存托凭证抓有东谈主权益被摊薄的风险；存托凭证退市的风险；已在境外上市 的基础证券刊行东谈主，在抓续信息败露监管方面与境内可能存在各异的风险；境内 外法律轨制、监管环境各异可能导致的其他风险。    本基金在法律法例允许的前提下可进行融资、转融通证券出借业务，存在信 用风险、投资风险和合规风险等风险。基金份额抓有东谈主需承担由此带来的风险与 成本。    具体而言，信用风险是指基金在融资、转融通证券出借业务中，因交易敌手 方违约无法按期偿付本金、利息等证券联系权益，返还证券，导致基金资产损失 的风险。投资风险是指基金在融资或转融通证券出借业务中，因投资策略失败、 对投资标的预判诞妄等导致基金资产损失的风险。合规风险是指由于违背联系监 管法例，从而受到监管部门处罚的风险，主要包括业务超出监管机关章程领域、 风险按捺观念越过监管部门章程阀值等。    （1）因本领因素而产生的风险，如电脑等本领系统的故障或差错产生的风 险。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书    （2）因干戈、天然灾害等不可抗力导致的基金管制东谈主、基金托管东谈主、基金 服务机构等机构无法平淡就业，从而影响基金运作的风险。    （3）因金融市集危急、代理商违约、基金托管东谈主违约等超出基金管制东谈主自 身按捺智力的因素出现，可能导致基金或者基金份额抓有东谈主利益受损的风险。    （4）因固定收益类金融用具主要在场外市集进行交易，场外市集交易现阶 段自动化进度较场内市集低，本基金在投资运作过程中可能面对操立场险。    （5）其他不测导致的风险。    二、声明 须自行承担投资风险。 售，然而，本基金并不是其他销售机构的进款或欠债，也莫得经其他销售机构担 保或者背书，其他销售机构并不成保证其收益或本金安全。    基金管制东谈主承诺以浑厚信用、悉力尽责的原则管制和运用基金资产，但不保 证本基金一定盈利，也不保证最低收益。本基金的过往功绩独特净值上下并不预 示其将来功绩弘扬。基金管制东谈主提醒投资者基金投资的“买者欢快”原则，在作念 出投资决策后，基金运营现象与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负 担。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金              招募诠释书              第十九部分        基金的拒绝与计帐    一、《基金合同》的变更 会决议通过的事项的，应召开基金份额抓有东谈主大会决议通过。对于法律法例章程 和基金合同约定可不经基金份额抓有东谈主大会决议通过的事项，由基金管制东谈主和基 金托管东谈主同意后变更并公告，并根据法律法例或监管机构要求报中国证监会备 案。 自决议告成后两日内在章程媒介公告。    二、《基金合同》的拒绝事由    有下列情形之一的，经履行联系门径后，《基金合同》应当拒绝： 基金托管东谈主连接的； 制方法变动之外的因素致使标的指数不适当要求的情形除外）、指数编制机构退 出等情形，基金管制东谈主召集基金份额抓有东谈主大会对处置决策进行表决，基金份额 抓有东谈主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的；    三、基金财产的计帐 成立基金财产计帐小组，基金管制东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监 督下进行基金计帐。 管东谈主、适当《中华东谈主民共和国证券法》章程的注册司帐师、讼师以及中国证监会 指定的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的就业主谈主员。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 估价、变现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行动。    （1）《基金合同》拒绝情形出刻下，由基金财产计帐小组统一收受基金；    （2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；    （3）对基金财产进行估值和变现；    （4）制作计帐呈报；    （5）聘用司帐师事务所对计帐呈报进行外部审计，聘用讼师事务所对计帐 呈报出具法律意见书；    （6）将基金财产计帐呈报报中国证监会备案并公告；    （7）对基金剩余财产进行分拨。 而不成实时变现的，计帐期限相应顺延。    四、计帐用度    计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的整个合 理用度，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。    五、基金财产计帐剩余资产的分拨    依据基金财产计帐的分拨决策，将基金财产计帐后的全部剩余资产扣除基金 财产计帐用度、缴纳所欠税款并退回基金债务后，按基金份额抓有东谈主抓有的基金 份额比例进行分拨。    六、基金财产计帐的公告    计帐过程中的关系要紧事项须实时公告；基金财产计帐呈报经适当《中华东谈主 民共和国证券法》章程的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐呈报报中国证监会备 案后 5 个就业日内由基金财产计帐小组进行公告。基金财产计帐小组应当将计帐 呈报登载在章程网站上，并将计帐呈报教导性公告登载在章程报刊上。    七、基金财产计帐账册及文献的保存    基金财产计帐账册及关系文献由基金托管东谈主保存，保存期限不低于法律法例 章程的最低期限。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金               招募诠释书             第二十部分         基金合同的内容提要    一、基金份额抓有东谈主、基金管制东谈主和基金托管东谈主的权利、义务    （一）基金份额抓有东谈主的权利、义务    基金投资者抓有本基金基金份额的行动即视为对《基金合同》的承认和接受， 基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额抓有东谈主和《基 金合同》确当事东谈主，直至其不再抓有本基金的基金份额。基金份额抓有东谈主行为《基 金合同》当事东谈主并不以在《基金合同》上书面签章或署名为必要条件。    每份基金份额具有同等的正当权益。 利包括但不限于：    （1）共享基金财产收益；    （2）参与分拨计帐后的剩余基金财产；    （3）照章转让或者苦求赎回其抓有的基金份额；    （4）按照章程要求召开基金份额抓有东谈主大会或者召集基金份额抓有东谈主大会；    （5）出席或者请托代表出席基金份额抓有东谈主大会，对基金份额抓有东谈主大会 审议事项期骗表决权；    （6）查阅或者复制公开败露的基金信息贵寓；    （7）监督基金管制东谈主的投资运作；    （8）对基金管制东谈主、基金托管东谈主、基金服务机构毁伤其正当权益的行动依 法拿告状讼或仲裁；    （9）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他权利。 务包括但不限于：    （1）雅致阅读并投降《基金合同》、招募诠释书、基金产物贵寓概要等信 息败露文献；    （2）了解所投资基金产物，了解自身风险承受智力，自主判断基金的投资 价值，自主作念出投资决策，自行承担投资风险；    （3）关爱基金信息败露，实时期骗权利和履行义务； 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书    （4）缴纳基金认购款项或股票、申购和赎回对价、现款差额及法律法例和 《基金合同》所章程的用度；    （5）在其抓有的基金份额领域内，承担基金亏本或者《基金合同》拒绝的 有限职责；    （6）不从事任何有损基金独特他《基金合同》当事东谈主正当权益的行动；    （7）推行告成的基金份额抓有东谈主大会的决议；    （8）返还在基金交易过程中因任何原因赢得的欠妥得利；    （9）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他义务。    （二）基金管制东谈主的权利与义务 括但不限于：    （1）照章召募资金；    （2）自《基金合同》告成之日起，根据法律法例和《基金合同》寥寂运用 并管制基金财产；    （3）依照《基金合同》收取基金管制费以及法律法例章程或中国证监会批 准的其他用度；    （4）销售基金份额；    （5）按照章程召集基金份额抓有东谈主大会；    （6）依据《基金合同》及关系法律章程监督基金托管东谈主，如觉得基金托管 东谈主违背了《基金合同》及国度关系法律章程，应呈报中国证监会和其他监管部门， 并采用必要措施保护基金投资者的利益；    （7）在基金托管东谈主更换时，提名新的基金托管东谈主；    （8）选拔、更换基金销售机构，对基金销售机构的联系行动进行监督和处 理；    （9）担任或奉求其他适当条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务 并赢得《基金合同》章程的用度；    （10）依据《基金合同》及关系法律章程决定基金收益的分拨决策；    （11）在《基金合同》约定的领域内，断绝或暂停受理申购和赎回苦求；    （12）依照法律法例为基金的利益对被投资公司期骗联系权利，为基金的利 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 益期骗因基金财产投资于证券所产生的权利；    （13）在法律法例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资及转融 通证券出借业务；    （14）以基金管制东谈主的模式，代表基金份额抓有东谈主的利益期骗诉讼权利或者 实施其他法律行动；    （15）选拔、更换讼师事务所、司帐师事务所、证券经纪商、期货经纪商或 其他为基金提供服务的外部机构；    （16）在适当关系法律、法例和联系证券交易所及登记机构联系业务王法的 章程以及基金合同的前提下，制订和养息关系基金认购、申购、赎回、非交易过 户、转托管和收益分拨等业务王法；    （17）在不违背法律法例和监管章程且对基金份额抓有东谈主利益无履行不利影 响的前提下，为支付本基金应付的赎回、交易计帐等款项，基金管制东谈主有权代表 基金份额抓有东谈主以基金资产行为质押进行融资；    （18）在法律法例和基金合同章程的领域内，在履行适当门径后决定和养息 基金的联系费率结构和收费方式；    （19）奉求第三方机构办理本基金的交易、计帐、估值、结算等业务；    （20）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他权利。 括但不限于：    （1）照章召募资金，办理或者奉求经中国证监会认定的其他机构办理基金 份额的发售、申购、赎回和登记事宜；    （2）办理基金备案手续；    （3）自《基金合同》告成之日起，以浑厚信用、严慎悉力的原则管制和运 用基金财产；    （4）配备饱和的具有专科阅历的东谈主员进行基金投资分析、决策，以专科化 的计算方式管制和运作基金财产；    （5）建立健全里面风险按捺、监察与稽核、财务管制及东谈主事管制等轨制， 保证所管制的基金财产和基金管制东谈主的财产相互寥寂，对所管制的不同基金分别 管制，分别记账，进行证券投资； 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书    （6）除依据《基金法》、《基金合同》独特他关系章程外，不得利用基金 财产为基金份额抓有东谈主除外的东谈主谋取利益，不得奉求第三东谈主运作基金财产；    （7）照章接受基金托管东谈主的监督；    （8）采用适当合理的措施使计较基金份额认购、申购、赎回和刊出价钱的 方法适当《基金合同》等法律文献的章程，按关系章程计较并公告基金净值信息， 确定基金份额申购、赎回对价，编制申购赎回清单；    （9）进行基金司帐核算并编制基金财务司帐呈报；    （10）编制季度呈报、中期呈报和年度呈报；    （11）严格按照《基金法》、《基金合同》独特他关系章程，履行信息败露 及呈报义务；    （12）保守基金交易奥妙，不涌现基金投资规划、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》独特他关系章程另有章程外，在基金信息公开败露前应予守秘，不 向他东谈主涌现，但向监管机构、司法机关等有权机构提供或因审计、法律等外部专 业参谋人提供服务而向其提供的情况除外；    （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分拨决策，实时向基金份额抓有 东谈主分拨基金收益；    （14）按章程受理申购与赎回苦求，实时、足额支付赎回对价；    （15）依据《基金法》、《基金合同》独特他关系章程召集基金份额抓有东谈主 大会或配合基金托管东谈主、基金份额抓有东谈主照章召集基金份额抓有东谈主大会；    （16）按章程保存基金财产管制业务行动的司帐账册、报表、记录和其他相 关贵寓，保存期限不低于法律法例章程的最低期限；    （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或贵寓在章程时候发出，何况 保证投资者大略按照《基金合同》章程的时候和方式，随时查阅到与基金关系的 公开贵寓，并在支付合理成本的条件下得到关系贵寓的复印件；    （18）组织并参加基金财产计帐小组，参与基金财产的督察、清理、估价、 变现和分拨；    （19）面对散伙、照章被排除或者被照章宣告歇业时，实时呈报中国证监会 并文告基金托管东谈主；    （20）因违背《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额抓有东谈主正当 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 权益时，应当承担抵偿职责，其抵偿职责不因其退任而免除；    （21）监督基金托管东谈主按法律法例和《基金合同》章程履行我方的义务，基 金托管东谈主违背《基金合同》形成基金财产损失机，基金管制东谈主应为基金份额抓有 东谈主利益向基金托管东谈主追偿；    （22）当基金管制东谈主将其义务奉求第三方处理时，应当对第三方处理关系基 金事务的行动承担职责；    （23）以基金管制东谈主模式，代表基金份额抓有东谈主利益期骗诉讼权利或实施其 他法律行动；    （24）基金在召募期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不成告成， 基金管制东谈主承担全部召募用度，将已召募资金并加计银行同期活期进款利息在基 金召募期结果后 30 日内退还基金认购东谈主；投资者以股票认购的，联系股票的解 冻按照《业务王法》的章程处理；    （25）推行告成的基金份额抓有东谈主大会的决议；    （26）建立并保存基金份额抓有东谈主名册；    （27）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他义务。    （三）基金托管东谈主的权利与义务 括但不限于：    （1）自《基金合同》告成之日起，照章律法例和《基金合同》的章程安全 督察基金财产；    （2）依《基金合同》约定赢得基金托管费以及法律法例章程或监管部门批 准的其他用度；    （3）监督基金管制东谈主对本基金的投资运作，如发现基金管制东谈主有违背《基 金合同》及国度法律法例行动，对基金财产、其他当事东谈主的利益形成要紧损失的 情形，应呈报中国证监会，并采用必要措施保护基金投资者的利益；    （4）根据联系市集王法，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户， 为基金办理证券、期货交易资金计帐；    （5）提议召开或召集基金份额抓有东谈主大会；    （6）在基金管制东谈主更换时，提名新的基金管制东谈主； 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书    （7）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他权利。 括但不限于：    （1）以浑厚信用、悉力尽责的原则抓有并安全督察基金财产；    （2）修复专门的基金托管部门，具有适当要求的营业场合，配备饱和的、 及格的熟练基金托管业务的专职东谈主员，负责基金财产托办事宜；    （3）建立健全里面风险按捺、监察与稽核、财务管制及东谈主事管制等轨制， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东谈主自有财产以及不同的 基金财产相互寥寂；对所托管的不同的基金分别建树账户，寥寂核算，分账管制， 保证不同基金之间在账户建树、资金划拨、账册记录等方面相互寥寂；    （4）除依据《基金法》、《基金合同》独特他关系章程外，不得利用基金 财产为基金份额抓有东谈主除外的东谈主谋取利益，不得奉求第三东谈主托管基金财产；    （5）督察基金管制东谈主托福基金托管东谈主的由基金管制东谈主代表基金签订的与基 金关系的要紧合同及关系凭证；    （6）按章程开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基 金合同》的约定，根据基金管制东谈主的投资指示，实时办理计帐、交割事宜；    （7）保守基金交易奥妙，除《基金法》、《基金合同》独特他关系章程另 有章程外，在基金信息公开败露前赐与守秘，不得向他东谈主涌现，但向监管机构、 司法机关等有权机构提供或因审计、法律等外部专科参谋人提供服务而向其提供的 情况除外；    （8）复核、审查基金管制东谈主计较的基金资产净值、基金份额净值、基金份 额申购赎回对价；    （9）办理与基金托管业务行动关系的信息败露事项；    （10）对基金财务司帐呈报、季度呈报、中期呈报和年度呈报出具意见，说 明基金管制东谈主在各蹙迫方面的运作是否严格按照《基金合同》的章程进行；若是 基金管制东谈主有未推行《基金合同》章程的行动，还应当诠释基金托管东谈主是否采用 了适当的措施；    （11）保存基金托管业务行动的记录、账册、报表和其他联系贵寓，保存期 限不低于法律法例章程的最低期限； 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书    （12）从基金管制东谈主或其奉求的登记机构处摄取并保存基金份额抓有东谈主名 册；    （13）按章程制作联系账册并与基金管制东谈主查对；    （14）依据基金管制东谈主的指示或关系章程向基金份额抓有东谈主支付基金收益和 赎回对价；    （15）依据《基金法》、《基金合同》独特他关系章程，召集基金份额抓有 东谈主大会或配合基金管制东谈主、基金份额抓有东谈主照章召集基金份额抓有东谈主大会；    （16）按照法律法例和《基金合同》的章程监督基金管制东谈主的投资运作；    （17）参加基金财产计帐小组，参与基金财产的督察、清理、估价、变现和 分拨；    （18）面对散伙、照章被排除或者被照章宣告歇业时，实时呈报中国证监会 和银行业监督管制机构，并文告基金管制东谈主；    （19）因违背《基金合同》导致基金财产损失机，应承担抵偿职责，其抵偿 职责不因其退任而免除；    （20）按章程监督基金管制东谈主按法律法例和《基金合同》章程履行我方的义 务，基金管制东谈主因违背《基金合同》形成基金财产损失机，应为基金份额抓有东谈主 利益向基金管制东谈主追偿；    （21）推行告成的基金份额抓有东谈主大会的决议；    （22）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他义务。    二、基金份额抓有东谈主大会召集、议事及表决的门径和王法    基金份额抓有东谈主大会由基金份额抓有东谈主组成，基金份额抓有东谈主的正当授权代 表有权代表基金份额抓有东谈主出席会议并表决。基金份额抓有东谈主抓有的每一基金份 额领有对等的投票权。    本基金份额抓有东谈主大会暂不设日常机构。    在本基金告捷召募并运作之后，如基金管制东谈主管制本基金的聚拢基金的，鉴 于本基金和本基金的聚拢基金的联系性，聚拢基金的基金份额抓有东谈主不错凭所抓 有的聚拢基金的基金份额参加或者请托代表参加本基金的基金份额抓有东谈主大会 并参与表决。在计较参会份额和计票时，聚拢基金基金份额抓有东谈主抓有的享有表 决权的基金份额数和表决票数为：在本基金基金份额抓有东谈主大会的权益登记日， 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书 聚拢基金抓有本基金份额的总额乘以该基金份额抓有东谈主所抓有的聚拢基金份额 占聚拢基金总份额的比例，计较结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。聚拢 基金折算为本基金后的每一参会份额和本基金的每一参会份额领有对等的投票 权。    聚拢基金的基金管制东谈主不应以聚拢基金的模式代表聚拢基金的全体基金份 额抓有东谈主以本基金的基金份额抓有东谈主的身份期骗表决权，但可接受聚拢基金的特 定基金份额抓有东谈主的奉求以聚拢基金的基金份额抓有东谈主代理东谈主的身份出席本基 金的基金份额抓有东谈主大会并参与表决。    聚拢基金的基金管制东谈主代表聚拢基金的基金份额抓有东谈主提议召开或召集本 基金份额抓有东谈主大会的，须先受命聚拢基金基金合同的约定召开聚拢基金的基金 份额抓有东谈主大会，聚拢基金的基金份额抓有东谈主大会决定提议召开或召集本基金份 额抓有东谈主大会的，由聚拢基金的基金管制东谈主代表聚拢基金的基金份额抓有东谈主提议 召开或召集本基金份额抓有东谈主大会。    若将来法律法例对基金份额抓有东谈主大会另有章程的，以届时灵验的法律法例 为准。    （一）召开事由 法律法例、中国证监会另有章程或基金合同另有约定的除外：    （1）拒绝《基金合同》；    （2）更换基金管制东谈主；    （3）更换基金托管东谈主；    （4）颐养基金运作方式；    （5）养息基金管制东谈主、基金托管东谈主的报酬轨范；    （6）变更基金类别；    （7）本基金与其他基金的合并；    （8）变更基金投资观念、领域或策略；    （9）变更基金份额抓有东谈主大会门径；    （10）基金管制东谈主或基金托管东谈主要求召开基金份额抓有东谈主大会；    （11）单独或整个抓有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书 份额抓有东谈主（以基金管制东谈主收到提议当日的基金份额计较，下同）就并吞事项书 面要求召开基金份额抓有东谈主大会；    （12）对基金合同当事东谈主权利和义务产生要紧影响的其他事项；    （13）拒绝基金上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所拒绝 上市的情形除外；    （14）法律法例、《基金合同》或中国证监会章程的其他应当召开基金份额 抓有东谈主大会的事项。 无履行性不利影响的前提下，以下情况可由基金管制东谈主和基金托管东谈主协商后修 改，不需召开基金份额抓有东谈主大会：    （1）法律法例要求增多的基金用度的收取；    （2）养息本基金的申购费率，或变更收费方式；    （3）因相应的法律法例、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限职责公 司的联系业务王法发生变动而应当对《基金合同》进行修改；    （4）《基金合同》的修改对基金份额抓有东谈主利益无履行性不利影响或修改 不触及《基金合同》当事东谈主权利义务关系发生要紧变化；    （5）基金管制东谈主、联系证券交易所、基金登记机构、基金销售机构养息有 关认购、申购、赎回、基金交易、非交易过户、转托管、质押等业务王法；    （6）基金管制东谈主履行适当门径后基金推出新业务或服务；    （7）按照法律法例和《基金合同》章程不需召开基金份额抓有东谈主大会的其 他情形。    （二）会议召集东谈主及召集方式 金管制东谈主召集。 建议书面提议。基金管制东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面文告基金托管东谈主。基金管制东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书 由基金托管东谈主自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并文告基金管制 东谈主，基金管制东谈主应当配合。 求召开基金份额抓有东谈主大会，应当向基金管制东谈主建议书面提议。基金管制东谈主应当 自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面文告建议提议的基金份额 抓有东谈主代表和基金托管东谈主。基金管制东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 金份额抓有东谈主仍觉得有必要召开的，应当向基金托管东谈主建议书面提议。基金托管 东谈主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面文告建议提议的基 金份额抓有东谈主代表和基金管制东谈主；基金托管东谈主决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并文告基金管制东谈主，基金管制东谈主应当配合。 开基金份额抓有东谈主大会，而基金管制东谈主、基金托管东谈主皆不召集的，单独或整个代 表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额抓有东谈主有权自行召集，并至少提前 基金管制东谈主、基金托管东谈主应当配合，不得阻截、干豫。 益登记日。    （三）召开基金份额抓有东谈主大会的文告时候、文告内容、文告方式 基金份额抓有东谈主大和会知应至少载明以下内容：    （1）会议召开的时候、地点和会议模样；    （2）会议拟审议的事项、议事门径和表决方式；    （3）有权出席基金份额抓有东谈主大会的基金份额抓有东谈主的权益登记日；    （4）授权奉求解释的内容要求（包括但不限于代理东谈主身份，代理权限和代 理灵验期限等）、投递时候和地点；    （5）会务常假想议东谈主姓名及运筹帷幄电话；    （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；    （7）召集东谈主需要文告的其他事项。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 中诠释本次基金份额抓有东谈主大会所采用的具体通信方式、奉求的公证机关独特联 系方式和运筹帷幄东谈主、表决意见寄交的截止时候和收取方式。 决意见的计票进行监督；如召集东谈主为基金托管东谈主，则应另行书面文告基金管制东谈主 到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集东谈主为基金份额抓有东谈主，则应另行 书面文告基金管制东谈主和基金托管东谈主到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金 管制东谈主或基金托管东谈主拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见 的计票着力。    （四）基金份额抓有东谈主出席会议的方式    基金份额抓有东谈主大会可通过现场开会方式、通信开会方式或法律法例及监管 机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集东谈主确定。 代表出席，现场开会时基金管制东谈主和基金托管东谈主的授权代表应当列席基金份额抓 有东谈主大会，基金管制东谈主或基金托管东谈主不派代表列席的，不影响表决着力。现场开 会同期适当以下条件时，不错进行基金份额抓有东谈主大会议程：    （1）躬行出席会议者抓有的关系解释文献、受托出席会议者出示的奉求东谈主 的代理投票授权奉求解释及关系解释文献适当法律法例、《基金合同》和会议通 知的章程，并与基金登记机构记录相符；    （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日抓有基金份额的凭证浮现， 灵验的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的灵验的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告的基金份额抓有东谈主大会召开时候的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额抓有东谈主大会。重新召 集的基金份额抓有东谈主大会到会者在权益登记日代表的灵验的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 模样或基金份额抓有东谈主大会公告载明的其他方式在表决截止日以前投递至召集 东谈主指定的地址。通信开会应以书面方式或基金份额抓有东谈主大会公告载明的其他方 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 式进行表决。    在同期适当以下条件时，通信开会的方式视为灵验：    （1）会议召集东谈主按《基金合同》约定公布会议文告后，在 2 个就业日内连 续公布联系教导性公告；    （2）召集东谈主按基金合同约定文告基金托管东谈主（若是基金托管东谈主为召集东谈主， 则为基金管制东谈主）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集东谈主在基金托 管东谈主（若是基金托管东谈主为召集东谈主，则为基金管制东谈主）和公证机关的监督下按照会 议文告章程的方式收取基金份额抓有东谈主的表决意见；基金托管东谈主或基金管制东谈主经 文告不参加收取表决意见的，不影响表决着力；    （3）本东谈主径直出具表决意见或授权他东谈主代表出具表决意见的，基金份额抓 有东谈主所抓有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本东谈主径直出具表决意见或授权他东谈主代表出具表决意见基金份额抓有东谈主所 抓有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告 的基金份额抓有东谈主大会召开时候的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重 新召集基金份额抓有东谈主大会。重新召集的基金份额抓有东谈主大会应当有代表三分之 一以上（含三分之一）基金份额的抓有东谈主径直出具表决意见或授权他东谈主代表出具 表决意见；    （4）上述第（3）项中径直出具表决意见的基金份额抓有东谈主或受托代表他东谈主 出具表决意见的代理东谈主，同期提交的关系解释文献、受托出具表决意见的代理东谈主 出示的奉求东谈主的代理投票授权奉求解释及关系解释文献适当法律法例、《基金合 同》和会议文告的章程，并与基金登记机构记录相符。 或其他方式召开，基金份额抓有东谈主不错给与书面、网罗、电话、短信或其他方式 进行表决，具体方式由会议召集东谈主确定并在会议文告中列明。 面、网罗、电话、短信或其他方式，具体方式由会议召集东谈主确定并在会议文告中 列明。    （五）议事内容与门径 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书    议事内容为关系基金份额抓有东谈主利益的要紧事项，如《基金合同》的要紧修 改、决定拒绝《基金合同》、更换基金管制东谈主、更换基金托管东谈主、与其他基金合 并、法律法例及《基金合同》章程的其他事项以及会议召集东谈主觉得需提交基金份 额抓有东谈主大会运筹帷幄的其他事项。    基金份额抓有东谈主大会的召集东谈主发出召集会议的文告后，对原有提案的修改应 当在基金份额抓有东谈主大会召开前实时公告。    基金份额抓有东谈主大会不得对未预先公告的议事内容进行表决。    （1）现场开会    在现场开会的方式下，率先由大会主抓东谈主按照下列第（七）条章程门径确定 和公布监票东谈主，然后由大会主抓东谈主宣读提案，经运筹帷幄后进行表决，并形成大会决 议。大会主抓东谈主为基金管制东谈主授权出席会议的代表，在基金管制东谈主授权代表未能 主抓大会的情况下，由基金托管东谈主授权其出席会议的代表主抓；若是基金管制东谈主 授权代表和基金托管东谈主授权代表均未能主抓大会，则由出席大会的基金份额抓有 东谈主和代理东谈主所抓表决权的 50%以上（含 50%）选举产生别称基金份额抓有东谈主作 为该次基金份额抓有东谈主大会的主抓东谈主。基金管制东谈主和基金托管东谈主拒不出席或主抓 基金份额抓有东谈主大会，不影响基金份额抓有东谈主大会作出的决议的着力。    会议召集东谈主应当制作出席会议东谈主员的签名册。签名册载明参加会议东谈主员姓名 （或单元称呼）、身份解释文献号码、抓有或代表有表决权的基金份额、奉求东谈主 姓名（或单元称呼）和运筹帷幄方式等事项。    （2）通信开会    在通信开会的情况下，率先由召集东谈主至少提前 30 日公布提案，在所文告的 表决截止日历后 2 个就业日内在公证机关监督下由召集东谈主统计全部灵验表决，在 公证机关监督下形成决议。    （六）表决    基金份额抓有东谈主所抓每份基金份额有一票表决权。    基金份额抓有东谈主大会决议分为一般决议和独特决议： 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为灵验；除下列第 2 项所章程的须以 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 独特决议通过事项除外的其他事项均以一般决议的方式通过。 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除法律法例另有章程或基 金合同另有约定外，颐养基金运作方式、更换基金管制东谈主或者基金托管东谈主、拒绝 《基金合同》、本基金与其他基金合并以独特决议通过方为灵验。    基金份额抓有东谈主大会采用记名方式进行投票表决。    采用通信方式进行表决时，除非在计票时监督员及公证机关均觉得有充分的 相悖把柄解释，不然提交适当会议文告中章程的说明投资者身份文献的表决视为 灵验出席的投资者，模式适当会议文告章程的表决意见视为灵验表决，表决意见 朦拢不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额抓有 东谈主所代表的基金份额总额。    基金份额抓有东谈主大会的各项提案或并吞项提案内比肩的各项议题应当分开 审议、逐项表决。    在上述王法的前提下，具体王法以召集东谈主发布的基金份额抓有东谈主大和会知为 准。    （七）计票    （1）如大会由基金管制东谈主或基金托管东谈主召集，基金份额抓有东谈主大会的主抓 东谈主应当在会议动手后布告在出席会议的基金份额抓有东谈主和代理东谈主中选举两名基 金份额抓有东谈主代表与大会召集东谈主授权的别称监督员共同担任监票东谈主；如大会由基 金份额抓有东谈主自行召集或大会天然由基金管制东谈主或基金托管东谈主召集，然而基金管 理东谈主或基金托管东谈主未出席大会的，基金份额抓有东谈主大会的主抓东谈主应当在会议动手 后布告在出席会议的基金份额抓有东谈主中选举三名基金份额抓有东谈主代表担任监票 东谈主。基金管制东谈主或基金托管东谈主不出席大会的，不影响计票的着力。    （2）监票东谈主应当在基金份额抓有东谈主表决后立即进行盘货并由大会主抓东谈主当 场公布计票结果。    （3）若是会议主抓东谈主或基金份额抓有东谈主或代理东谈主对于提交的表决结果有异 议，不错在布告表决结果后立即对所投票数要求进行重新盘货。监票东谈主应当进行 重新盘货，重新盘货以一次为限。重新盘货后，大会主抓东谈主应当速即公布重新清 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 点结果。    （4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金管制东谈主或基金托管东谈主拒不出席 大会的，不影响计票的着力。    在通信开会的情况下，计票方式为：由大会召集东谈主授权的两名监督员在基金 托管东谈主授权代表（若由基金托管东谈主召集，则为基金管制东谈主授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程赐与公证。基金管制东谈主或基金托管东谈主拒派代 表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。    （八）告成与公告    基金份额抓有东谈主大会的决议，召集东谈主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会 备案。    基金份额抓有东谈主大会的决议自表决通过之日起告成。    基金份额抓有东谈主大会决议自告成之日起 2 日内在章程媒介上公告。    基金管制东谈主、基金托管东谈主和基金份额抓有东谈主应当推行告成的基金份额抓有东谈主 大会的决议。告成的基金份额抓有东谈主大会决议对全体基金份额抓有东谈主、基金管制 东谈主、基金托管东谈主均有约束力。    （九）本部分对于基金份额抓有东谈主大会召开事由、召开条件、议事门径、表 决条件等章程，但凡径直援用法律法例或监管王法的部分，如将来法律法例或监 管王法修改导致联系内容被取消或变更的，基金管制东谈主提前公告后，可径直对本 部天职容进行修改和养息，无需召开基金份额抓有东谈主大会审议。    三、基金合同覆没和拒绝的事由、门径以及基金财产计帐方式    （一）《基金合同》的变更 会决议通过的事项的，应召开基金份额抓有东谈主大会决议通过。对于法律法例章程 和基金合同约定可不经基金份额抓有东谈主大会决议通过的事项，由基金管制东谈主和基 金托管东谈主同意后变更并公告，并根据法律法例或监管机构要求报中国证监会备 案。 自决议告成后两日内在章程媒介公告。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书    （二）《基金合同》的拒绝事由    有下列情形之一的，经履行联系门径后，《基金合同》应当拒绝： 基金托管东谈主连接的； 制方法变动之外的因素致使标的指数不适当要求的情形除外）、指数编制机构退 出等情形，基金管制东谈主召集基金份额抓有东谈主大会对处置决策进行表决，基金份额 抓有东谈主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的；    （三）基金财产的计帐 成立基金财产计帐小组，基金管制东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监 督下进行基金计帐。 管东谈主、适当《中华东谈主民共和国证券法》章程的注册司帐师、讼师以及中国证监会 指定的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的就业主谈主员。 估价、变现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行动。    （1）《基金合同》拒绝情形出刻下，由基金财产计帐小组统一收受基金；    （2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；    （3）对基金财产进行估值和变现；    （4）制作计帐呈报；    （5）聘用司帐师事务所对计帐呈报进行外部审计，聘用讼师事务所对计帐 呈报出具法律意见书；    （6）将基金财产计帐呈报报中国证监会备案并公告；    （7）对基金剩余财产进行分拨。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 而不成实时变现的，计帐期限相应顺延。    （四）计帐用度    计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的整个合 理用度，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。    （五）基金财产计帐剩余资产的分拨    依据基金财产计帐的分拨决策，将基金财产计帐后的全部剩余资产扣除基金 财产计帐用度、缴纳所欠税款并退回基金债务后，按基金份额抓有东谈主抓有的基金 份额比例进行分拨。    （六）基金财产计帐的公告    计帐过程中的关系要紧事项须实时公告；基金财产计帐呈报经适当《中华东谈主 民共和国证券法》章程的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐呈报报中国证监会备 案后 5 个就业日内由基金财产计帐小组进行公告。基金财产计帐小组应当将计帐 呈报登载在章程网站上，并将计帐呈报教导性公告登载在章程报刊上。    （七）基金财产计帐账册及文献的保存    基金财产计帐账册及关系文献由基金托管东谈主保存，保存期限不低于法律法例 章程的最低期限。    四、争议处置方式    各方当事东谈主同意，因《基金合同》的缔结、内容、履行息争释或与《基金合 同》关系的一切争议，基金合同当事东谈主应尽量通过协商、联合道路处置，如经友 好协商、联合未能处置的，任何一方均有权将争议提交上海海外经济贸易仲裁委 员会，按照其届时灵验的仲裁王法进行仲裁，仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终 局性的并对各方当事东谈主具有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费由败诉方承 担。    争议处理期间，基金管制东谈主和基金托管东谈主应信守各自的职责，链接赤诚、勤 勉、尽责地履行基金合同章程的义务，赞赏基金份额抓有东谈主的正当权益。    《基金合同》受中国法律（为基金合同之目的，在此不包括香港、澳门独特 行政区和台湾地区法律）统带并从其解释。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书    五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式    《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管制东谈主、基金托管东谈主、销售机构 的办公场合和营业场合查阅。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                 招募诠释书          第二十一部分           基金托管左券的内容提要    一、基金托管左券当事东谈主    （一）基金管制东谈主    称呼：万家基金管制有限公司    注册地址：中国（上海）解放贸易考研区浦电路 360 号 8 层（模式楼层 9 层）    办公地址：中国（上海）解放贸易考研区浦电路 360 号 8 层（模式楼层 9 层）    邮政编码：200122    法定代表东谈主：方一天    成立日历：2002 年 8 月 23 日    批准修复机关及批准修复文号：中国证监会证监基金字【2002】44 号    组织模样：有限职责公司    注册老本：叁亿元东谈主民币    存续期间：抓续计算    计算领域：基金召募、基金销售、资产管制和中国证监会许可的其他业务。    （二）基金托管东谈主    称呼：江苏银行股份有限公司    住所：江苏省南京市中华路 26 号    办公地址：江苏省南京市中华路 26 号    法定代表东谈主：葛仁余    成立时候：2007 年 01 月 22 日    批准修复机关及批准修复文号：中国银监会银监复【2006】379 号    基金托管业务批准文号：证监许可【2014】619 号    注册老本：1835132.4463 万元东谈主民币    组织模样：股份有限公司    存续期间：抓续计算    计算领域：摄取公众进款；披发短期、中期和永远贷款；办理国内结算；办 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金             招募诠释书 理单据承兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券、承销 短期融资券；买卖政府债券、金融债券、企业债券；从事同行拆借；提供信用证 服务及担保；代理收付款项及代理保障业务、代客得意、代理销售基金、代理销 售贵金属、代理收付和督察麇集资金相信规划；提供保障箱业务；办理奉求存贷 款业务；从事银行卡业务；外汇进款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；结售汇、 代理远期结售汇；海外结算；自营及代客外汇买卖；同行外汇拆借；买卖或代理 买卖股票除外的外币有价证券；资信访谒、商讨、见证业务；网上银行；经银行 业监督管制机构和关系部门批准的其他业务。（照章须经批准的模样，经联系部 门批准后方可开展计算行动）    二、基金托管东谈主对基金管制东谈主的业务监督和核查    （一）基金托管东谈主根据关系法律法例的章程及基金合同的约定，对基金投资 领域、投资对象进行监督。    本基金的投资领域为：    本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股（含存托凭证）。为更好地 已矣投资观念，本基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业板独特 他经中国证监会允许上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行单据、金 融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、政府支抓机构债券、中期单据、 短期融资券、超短期融资券、可颐养债券（含分离交易可转债）、可交换债券等）、 债券回购、资产支抓证券、同行存单、银行进款、货币市集用具、股指期货、股 票期权、国债期货以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融用具（但 须适当中国证监会联系章程）。    本基金可参与融资和转融通证券出借业务。    如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管制东谈主在履行适当 门径后，不错将其纳入投资领域。    基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产 比例不低于非现款基金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%。    （二）基金托管东谈主根据关系法律法例的章程及基金合同的约定，对基金投资、 融资等比例进行监督。基金托管东谈主按下述比例和养息期限进行监督：    （1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现款 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书 基金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%；    （2）本基金投资于并吞原始权益东谈主的种种资产支抓证券的比例，不得越过 基金资产净值的 10%；    （3）本基金抓有的全部资产支抓证券，其市值不得越过基金资产净值的    （4）本基金抓有的并吞（指并吞信用级别）资产支抓证券的比例，不得超 过该资产支抓证券限度的 10%；    （5）本基金管制东谈主管制的全部基金投资于并吞原始权益东谈主的种种资产支抓 证券，不得越过其种种资产支抓证券整个限度的 10%；    （6）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支抓证 券。基金抓有资产支抓证券期间，若是其信用等级下降、不再适当投资轨范，应 在评级呈报密布之日起 3 个月内赐与全部卖出；    （7）基金财产参与股票刊行申购时，本基金所申报的金额不越过本基金的 总资产，本基金所申报的股票数目不越过拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；    （8）本基金参与股指期货、国债期货交易，需死守下述投资比例限制：    本基金在职何交易日日终，抓有的买入股指期货合约价值不得越过基金资产 净值的 10%；本基金在职何交易日日终，抓有的买入股指期货及国债期货合约价 值与有价证券市值之和，不得越过基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股 票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支抓证券、买入返售金融 资产（不含质押式回购）等；本基金在职何交易日日终，抓有的卖出股指期货合 约价值不得越过基金抓有的股票总市值的 20%；本基金在职何交易日内交易（不 包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得越过上一交易日基金资产净值的 算）占基金资产的比例应当适当《基金合同》对于股票投资比例的关系章程；每 个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保抓 不低于交易保证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收 申购款等；    本基金在职何交易日日终，抓有的买入国债期货合约价值，不得越过基金资 产净值的 15%；本基金在职何交易日日终，抓有的卖出洋债期货合约价值不得超 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书 过基金抓有的债券总市值的 30%；本基金在职何交易日内交易（不包括平仓）的 国债期货合约的成交金额不得越过上一交易日基金资产净值的 30%；本基金所抓 有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出洋债期货合约 价值，整个（轧差计较）应当适当基金合同对于债券投资比例的关系约定；    （9）本基金参与股票期权交易，应当适当下列要求：基金因未平仓的期权 合约支付和收取的权利金总额不得越过基金资产净值的 10%；开仓卖出认购期权 的，应抓有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应抓有合约行权所需的全额现 金或交易所王法招供的可冲抵期权保证金的现款等价物；未平仓的期权合约面值 不得越过基金资产净值的 20%。其中，合约面值按照行权价乘以合约乘数计较；    （10）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金抓有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得越过基金资产净值的 95%；    （11）本基金参与转融通证券出借业务的，投降以下投资限制：    最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元；参与转融通证券出借业务 的资产，不得越过基金资产净值的 30%，其中，出借期限在 10 个交易日以上的 出借证券，纳入《流动性风险管制章程》所述流动性受限证券的领域；参与转融 通证券出借业务的单只证券不得越过本基金抓有该证券总量的 30%；证券出借的 平均剩余期限不得越过 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均计较；因证券市 场波动、上市公司合并、基金限度变动等基金管制东谈主之外的因素致使基金投资不 适当上述比例限制的，基金管制东谈主不得新增出借业务；    （12）本基金基金资产总值不越过基金资产净值的 140%；    （13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值整个不得越过该基金资产净 值的 15%；因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金限度变动等基金管制东谈主之 外的因素致使基金不适当该比例限制的，基金管制东谈主不得主动新增流动性受限资 产的投资；    （14）本基金与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资领域 保抓一致；    （15）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票推行，与境 内上市交易的股票合并计较； 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书    （16）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他投资限制。    除上述（6）、（11）、（13）、（14）情形外，因证券/期货市集波动、证 券刊行东谈主合并、基金限度变动、标的指数成份股养息、标的指数成份股流动性限 制等基金管制东谈主之外的因素致使基金投资比例不适当上述章程投资比例的，基金 管制东谈主应当在 10 个交易日内进行养息，但中国证监会章程的特殊情形及法律法 规另有章程的除外。    基金管制东谈主应当自基金合同告成之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的关系约定。在上述期间内，本基金的投资领域、投资策略应当适当 基金合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同告成之日起 动手。    若是法律法例或监管部门对上述投资组合比例进行变更的，以变更后的章程 为准。法律法例或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管制东谈主在履行 适当门径后，则本基金不再受联系限制。    （三）基金托管东谈主根据关系法律法例的章程及基金合同的约定，对本左券第 十五条第（十一）项基金投资谢绝行动进行监督。    根据法律法例关系基金从事关联交易的章程，基金管制东谈主和基金托管东谈主应事 先相互提供与本机构有控股关系的鼓励或与本机构有其他要紧犀利关系的公司 名单独特更新，并以两边约定的方式提交，确保所提供的关联交易名单的真实性、 好意思满性、全面性。基金管制东谈主有职责督察真实、好意思满、全面的关联交易名单，并 负责实时更新该名单。名单变更后基金管制东谈主应实时发送基金托管东谈主，基金托管 东谈主应实时说明已驰名单的变更。若是基金托管东谈主在运作中严格死守了监督经由， 基金管制东谈主仍违规进行关联交易，并形成基金资产损失的，由基金管制东谈主承担责 任，基金托管东谈主有权向中国证监会呈报。    基金管制东谈主运用基金财产买卖基金管制东谈主、基金托管东谈主独特控股鼓励、履行 按捺东谈主或者与其有要紧犀利关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他要紧关联交易的，应当适当基金的投资观念和投资策略，死守基金份 额抓有东谈主利益优先原则，戒备利益艰涩，建立健全里面审批机制和评估机制，按 照市集公道合理价钱推行。联系交易必须预先得到基金托管东谈主的同意，并按法律 法例赐与败露。要紧关联交易应提交基金管制东谈主董事会审议，并经过三分之二以 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 上的寥寂董事通过（基金管制东谈主违背上述约定开展关联交易形成基金财产损失 的，基金托管东谈主对此不承担任何职责）。基金管制东谈主董事会应至少每半年对关联 交易事项进行审查。    （四）基金托管东谈主根据关系法律法例的章程及基金合同的约定，对基金管制 东谈主参与银行间债券市集进行监督。基金管制东谈主应在基金投资运作之前向基金托管 东谈主提供经把稳选拔的、本基金适用的银行间债券市集交易敌手名单，并约定各交 易敌手所适用的交易结算方式。基金托管东谈主监督基金管制东谈主是否按事前提供的银 行间债券市集交易敌手名单进行交易。基金管制东谈主不错每半年对银行间债券市集 交易敌手名单进行更新，如基金管制东谈主根据市集情况需要临时养息银行间债券市 场交易敌手名单，应向基金托管东谈主诠释事理，在与交易敌手发生交易前与基金托 管东谈主协商处置。基金管制东谈主收到基金托管东谈主书面说明后，被说明养息的名单动手 告成，新名单告成前已与本次剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易，仍应按 照左券进行结算。基金管制东谈主负责对交易敌手的资信按捺，按银行间债券市集的 交易王法进行交易，基金托管东谈主则根据银行间债券市集成交单对合同履行情况进 行监督，但不承担交易敌手不履行合同形成的损失。如基金托管东谈主过后发现基金 管制东谈主莫得按照预先约定的交易敌手或交易方式进行交易时，基金托管东谈主应实时 提醒基金管制东谈主，基金托管东谈主不承担由此形成的相应损结怨职责。如基金管制东谈主 在基金投资运作之前未向基金托管东谈主提供银行间债券市集交易敌手名单的，视为 基金管制东谈主招供全市集交易敌手。    （五）基金托管东谈主根据关系法律法例的章程及基金合同的约定，对基金管制 东谈主投资银行进款进行监督。    基金投资银行进款的，基金管制东谈主应根据法律法例的章程及基金合同的约 定，建立投资轨制、审慎选拔进款银行，作念好风险按捺；并按照基金托管东谈主的要 求配合基金托管东谈主完成联系业务办理。    （六）基金托管东谈主根据关系法律法例的章程及基金合同的约定，对基金资产 净值计较、基金份额净值计较、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、基金 收益分拨、联系信息败露、基金宣传推介材料中登载基金功绩弘扬数据等进行监 督和核查。    若是基金管制东谈主未经基金托管东谈主的审核私自将乌有的功绩弘扬数据印制在 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 宣传推介材料上，则基金托管东谈主对此不承担相应职责，并将在发现后立即呈报中 国证监会。    （七）基金托管东谈主根据关系法律法例的章程及基金合同的约定，对基金投资 流通受限证券进行监督。 受限证券关系问题的文告》等关系法律法例章程。 网下配售部分等在刊行时明确一按期限锁按期的可交易证券,不包括由于发布重 大讯息或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购交易中的质押券 等流通受限证券。 风险按捺轨制、流动性风险按捺预案等规章轨制。基金管制东谈主应当根据基金流动 性的需要合理安排流通受限证券的投资比例，并在风险按捺轨制中明确具体比 例，幸免基金出现流动性风险。上述规章轨制须经基金管制东谈主董事会批准。上述 规章轨制经董事和会过之后，基金管制东谈主应当将上述规章轨制以及董事会批准上 述规章轨制的决议提交给基金托管东谈主。 管东谈主提供关系流通受限证券的联系信息，具体应当包括但不限于如下文献（如 有）：    拟刊行数目、订价依据、监管机构的批准解释文献复印件、基金管制东谈主与承 销商签订的销售左券复印件、缴款文告书、基金拟认购的数目、价钱、总成本、 划款账号、划款金额、划款时候文献等。基金管制东谈主应保证上述信息的真实、完 整。 场出现剧烈变化导致基金管制东谈主的具体投资行动可能对基金财产形成较大风险， 基金托管东谈主有权要求基金管制东谈主对该风险的排除或戒备措施进行补充和整改，并 作念出版面诠释。若基金管制东谈主未在规按期限内补充、整改以及诠释的，基金托管 东谈主经预先书面文告基金管制东谈主，有权断绝推行其关系指示。因断绝推行该指示造 成基金财产损失的，基金托管东谈主不承担相应职责，并有权呈报中国证监会。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 确保基金托管东谈主大略平淡查询。因基金管制东谈主原因产生的流通受限证券登记存管 问题，形成基金财产的损失或基金托管东谈主无法安全督察基金财产的职责与损失， 由基金管制东谈主承担。 送了伪善的数据，导致基金托管东谈主不成履行托管东谈主职责的，基金管制东谈主应照章承 担相应法律后果。除基金托管东谈主未能依据基金合同及本左券履行职责外，因投资 流通受限证券产生的损失，基金托管东谈主按照本左券履行监督职责后不承担上述损 失。    （八）基金参与转融通证券出借业务，基金管制东谈主应当投降审慎计算原则， 配备本领系统和专科东谈主员，制定科学合理的投资策略和风险管制轨制，完善业务 经由，灵验戒备和按捺风险，基金托管东谈主将对基金参与转融通证券出借业务进行 监督和复核。    （九）基金托管东谈主发现基金管制东谈主的上述事项及投资指示或履行投资运作中 违背法律法例和基金合同的章程，应实时以书面模样文告基金管制东谈主限期纠正。 基金管制东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查。基金管制东谈主收到文告后 应实时查对并以书面模样给基金托管东谈主发出回函，就基金托管东谈主的合理疑义进行 解释或举证，诠释违规原因及纠正期限，并保证在规按期限内实时改正。在上述 规按期限内,基金托管东谈主有权随时对文告县项进行复查,督促基金管制东谈主改正。基 金管制东谈主对基金托管东谈主文告的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管东谈主应呈报 中国证监会。基金托管东谈主发现基金管制东谈主依据交易门径已经告成的投资指示违背 法律、行政法例和其他关系章程，或者违背基金合同约定的，应当立即文告基金 管制东谈主，并呈报中国证监会。    （十）基金管制东谈主有义务配合和协助基金托管东谈主依照法律法例、基金合同和 本托管左券对基金业务推行核查。对基金托管东谈主发出的书面教导，基金管制东谈主应 在章程时候内复兴并改正，或就基金托管东谈主的合理疑义进行解释或举证；对基金 托管东谈主按照法例要求需向中国证监会报送基金监督呈报的事项，基金管制东谈主应积 极配合提供联系数据贵寓和轨制等。    （十一）基金托管东谈主发现基金管制东谈主有要紧违规行动，应实时呈报中国证监 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 会，同期文告基金管制东谈主限期纠正，并将纠正结果呈报中国证监会。基金管制东谈主 无正派事理，断绝、阻隔对方根据本左券章程期骗监督权，或采用拖延、诈骗等 技能妨碍对方进行灵验监督，情节严重或经基金托管东谈主建议申饬仍不改正的，基 金托管东谈主应呈报中国证监会。    三、基金管制东谈主对基金托管东谈主的业务核查    （一）基金管制东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管东谈主安全督察基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需 账户、复核基金管制东谈主计较的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管制东谈主指 令办理计帐交收、联系信息败露和监督基金投资运作等行动。    （二）基金管制东谈主发现基金托管东谈主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管制、未推行或无故蔓延推行基金管制东谈主资金划拨指示、涌现基金投资信息等 违背《基金法》、基金合同、本左券独特他关系章程时，应实时以书面模样文告 基金托管东谈主限期纠正。基金托管东谈主收到文告后应不才一就业日前实时查对并以书 面模样给基金管制东谈主发出回函，诠释违规原因及纠正期限，并保证在规按期限内 实时改正。在上述规按期限内，基金管制东谈主有权随时对文告县项进行复查,督促 基金托管东谈主改正。基金托管东谈主应积极配合基金管制东谈主的核查行动，包括但不限于： 提交联系贵寓以供基金管制东谈主核查托管财产的好意思满性和真实性，在章程时候内答 复基金管制东谈主并改正。    （三）基金管制东谈主发现基金托管东谈主有要紧违规行动，应实时呈报中国证监会， 同期文告基金托管东谈主限期纠正，并将纠正结果呈报中国证监会。基金托管东谈主无正 当事理，断绝、阻隔对方根据本左券章程期骗监督权，或采用拖延、诈骗等技能 妨碍对方进行灵验监督，情节严重或经基金管制东谈主建议申饬仍不改正的，基金管 理东谈主应呈报中国证监会。    四、基金财产的督察    （一）基金财产督察的原则 正当合规指示，基金托管东谈主不得自交运用、贬责、分拨基金的任何财产。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书 户。 算，确保基金财产的好意思满与寥寂。 基金财产，如有特殊情况两边可另行协商处置。 确定到账日历并文告基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托 管东谈主应实时文告基金管制东谈主采用措施进行催收。由此给基金财产形成损失的，基 金托管东谈主在实时履行文告职责后对此不承担任何职责，但应给予积极的配合和协 助。 基金财产。    （二）基金召募期间及召募资金及股票的验资 有托管阅历的交易银行开设的基金认购专户。该账户由基金管制东谈主开立并管制。 召募的股票按照交易所和登记机构的王法和经由办理股票的冻结与过户。 （含网下股票认购所召募的股票按基金合同约定的估值方法计较的价值）、基金 份额抓有东谈主东谈主数适当《基金法》、《运作办法》等关系章程后，基金管制东谈主应将 属于基金财产的全部资金和股票划入基金托管东谈主开立的基金托管资金账户和证 券账户，同期在章程时候内，聘用适当《中华东谈主民共和国证券法》章程的司帐师 事务所进行验资，出具验资呈报。出具的验资呈报由参加验资的 2 名或 2 名以上 中国注册司帐师署名方为灵验。 联系机构按章程办理退款、股票解冻及返还等事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。    （三）证券资金账户的开立和管制    基金管制东谈主以基金模式在基金管制东谈主选拔的证券计算机构营业网点开立证 券资金账户。证券计算机构根据联系法律法例、轨范性文献为本基金开立证券资 金账户，并按照该证券计算机构开户的经由和要求与基金管制东谈主签订联系左券。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书    交易所证券交易资金给与第三方存管模式，即用于证券交易的结算资金全额 存放在基金管制东谈主为基金开立的证券资金账户中，场内的证券交易资金计帐由基 金管制东谈主所选拔的证券计算机构负责。证券资金账户内的资金，只可通过证银转 账方式将资金划转至基金托管资金账户，不得将资金划转至任何其他银行账户。 基金托管东谈主不负责办理场内的证券交易资金计帐，也不负责督察证券资金账户内 存放的资金。    （四）基金托管资金账户的开立和管制 根据基金管制东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托 管东谈主督察和使用。 金托管东谈主和基金管制东谈主不得假借本基金的模式开立任何其他银行账户；亦不得使 用基金的任何账户进行本基金业务除外的行动。 户办理基金资产的支付。    （五）基金证券账户的开立和管制 基金联名的证券账户。 管东谈主和基金管制东谈主不得出借或未经对方同意私自转让基金的任何证券账户，亦不 得使用基金的任何账户进行本基金业务除外的行动。 记结算有限职责公司开立结算备付金账户，专门用于办理投资东谈主通过证券交易所 认、申购本基金所触及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记结 算有限职责公司的章程推行。 管制和运用由基金管制东谈主负责。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 触及联系账户的开设、使用的，按关系章程开设、使用并管制；若无联系章程， 则基金托管东谈主应当比照并投降上述对于账户开设、使用的章程。    （六）债券托管专户的开设和管制    基金合同告成后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、中央国债登记结算有限责 任公司、银行间市集计帐所股份有限公司的关系章程，以基金的模式在中央国债 登记结算有限职责公司、银行间市集计帐所股份有限公司开立债券托管与结算账 户，并代表基金进行银行间市集债券的结算。基金管制东谈主代表基金签订世界银行 间债券市集债券回购主左券。    （七）其他账户的开立和管制 定，在基金管制东谈主和基金托管东谈主商议后开立。新账户按关系王法使用并管制。 理。    （八）基金财产投资的关系有价凭证等的督察    基金财产投资的关系什物证券、银行按期进款存单等有价凭证由基金托管东谈主 负责妥善督察，督察凭证由基金托管东谈主抓有。什物证券的购买和转让，由基金托 管东谈主根据基金管制东谈主的指示办理。属于基金托管东谈主履行灵验按捺下的什物证券在 基金托管东谈主督察期间的损坏、灭失，由此产生的职责应由基金托管东谈主承担。基金 托管东谈主对基金托管东谈主除外机构履行灵验按捺的证券不承担督察职责。    （九）与基金财产关系的要紧合同的督察    由基金管制东谈主代表基金签署的、与基金关系的要紧合同的原件分别由基金管 理东谈主、基金托管东谈主督察。除左券另有章程外，基金管制东谈主在代表基金签署与基金 关系的要紧合同期应保证基金一方抓有两份以上的蓝本，以便基金管制东谈主和基金 托管东谈主至少各抓有一份蓝本的原件。要紧合同的督察期限不低于法律法例章程的 最低期限。    五、基金资产净值计较和司帐核算    （一）基金资产净值的计较及复核门径 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金             招募诠释书    基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。    基金份额净值是按照每个就业日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的 余额数目计较，精准到 0.0001 元，极少点后第 5 位四舍五入，由此产生的收益 或损失由基金财产承担。基金管制东谈主不错修复大额赎回情形下的净值精度救急调 整机制。国度另有章程的，从其章程。    基金管制东谈主应每个就业日计较基金资产净值及基金份额净值，并按章程公 告。    基金管制东谈主每个就业日对基金资产进行估值后，将基金份额净值结果发送基 金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金管制东谈主依据基金合同和联系法律法 规的章程对外公布。    （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理    基金所领有的股票、债券、资产支抓证券、养殖用具和银行进款本息、应收 款项、其它投资等资产及欠债。    （1）证券交易所上市的有价证券的估值 的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧 变化且证券刊行机构未发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价 （收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生 影响证券价钱的要紧事件的，可参考雷同投资品种的现行市价及要紧变化因素， 养息最近交易市价，确定公允价钱； 估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值； 值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或推选估值全价进行估值； 售权的，在回售登记日至履行收款日历间考中第三方估值基准服务机构提供的相 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书 应品种的独一估值全价或推选估值全价进行估值，同期充分议论刊行东谈主的信用风 险变化对公允价值的影响。回售登记期截止日（含当日）后未期骗回售权的按照 长待偿期所对应的价钱进行估值； 券，实行全价交易的债券考中估值日收盘价行为估值全价；实行净价交易的债券 考中估值日收盘价并加计每百元税前应计利息行为估值全价； 够可利用数据和其他信息支抓的估值本领确定其公允价值； 品种，给与在当前情况下适用何况有饱和可利用数据和其他信息支抓的估值本领 确定其公允价值。    （2）处于未上市期间的有价证券应辩别如下情况处理： 并吞股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 据和其他信息支抓的估值本领确定其公允价值； 初度公开采行股票时公司鼓励公开采售股份、通过巨额交易取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监 管机构或行业协会关系章程确定公允价值。    （3）对世界银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方估值基准服 务机构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市集上含权的固定收益品 种，按照第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或推选估 值全价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，期骗回售权的，在回售登记 日至履行收款日历间考中第三方估值基准服务机构提供的相应品种的独一估值 全价或推选估值全价估值，同期充分议论刊行东谈主的信用风险变化对公允价值的影 响。回售登记期截止日（含当日）后未期骗回售权的按照长待偿期所对应的价钱 进行估值。对银行间市集未上市且不存在活跃市集的固定收益品种，给与在当前 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书 情况下适用何况有饱和可利用数据和其他信息支抓的估值本领确定其公允价值。    （4）并吞证券同期在两个或两个以上市集交易的，按证券所处的市集分别 估值。    （5）期货合约以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近 交易日后经济环境未发生要紧变化的，给与最近交易日结算价估值。    （6）本基金投资股票期权合约，按照联系法律法例和监管部门的章程估值。    （7）本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市交易的股票推行。    （8）本基金参与融资和转融通证券出借业务的，按照联系法律法例、监管 部门和行业协会的联系章程进行估值。    （9）如有充分事理标明按上述方法进行估值不成客不雅反应其公允价值的， 基金管制东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的价钱估 值。    （10）联系法律法例以及监管部门有强制章程的，从其章程。如有新增事项， 按法律法例以及监管部门最新章程估值。    如基金管制东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、程 序及联系法律法例的章程或者未能充分赞赏基金份额抓有东谈主利益时，应立即文告 对方，共同查明原因，两边协商处置。    根据关系法律法例，基金资产净值计较和基金司帐核算的义务由基金管制东谈主 承担。本基金的基金司帐职责方由基金管制东谈主担任，因此，就与本基金关系的会 计问题，如经联系各方在对等基础上充分运筹帷幄后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管制东谈主对基金净值的计较结果对外赐与公布。    基金管制东谈主或基金托管东谈主按估值方法的第（9）项进行估值时，所形成的误 差不行为基金资产估值缺陷处理。    （三）基金份额净值缺陷的处理方式    （1）当基金份额净值极少点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值缺陷时，视 为基金份额净值缺陷；基金份额净值计较出现缺陷时，基金管制东谈主应当立即赐与 纠正，通报基金托管东谈主，并采用合理的措施珍贵损失进一步扩大；缺陷偏差达到 基金份额净值的 0.25%时，基金管制东谈主应当通报基金托管东谈主并报中国证监会备 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 案；缺陷偏差达到基金份额净值的 0.50%时，基金管制东谈主应当公告，通报基金托 管东谈主并报中国证监会备案；当发生净值计较缺陷时，由基金管制东谈主负责处理，由 此给基金份额抓有东谈主和基金形成损失的，可由基金管制东谈主先行赔付，基金管制东谈主 按差错情形，有权向其他当事东谈主追偿。    （2）当基金份额净值计较差错给基金和基金份额抓有东谈主形成损失需要进行 抵偿时，基金管制东谈主和基金托管东谈主应根据履行情况界定两边承担的职责，经说明 后按以下要求进行抵偿：    ①本基金的基金司帐职责方由基金管制东谈主担任。与本基金关系的司帐问题， 如经两边在对等基础上充分运筹帷幄后，尚不成达成一致时，按基金司帐职责方的建 议推行，由此给基金份额抓有东谈主和基金形成的损失，由过错方负责赔付。    ②若基金管制东谈主计较的基金份额净值已由基金托管东谈主复核说明后公告，而且 基金托管东谈主未对计较过程建议疑义或要求基金管制东谈主书面诠释，基金份额净值出 错且形成基金份额抓有东谈主损失的，应根据法律法例的章程对基金份额抓有东谈主或基 金支付抵偿金，就履行向基金份额抓有东谈主或基金支付的抵偿金额，其中基金管制 东谈主承担 50%，基金托管东谈主承担 50%。    ③如基金管制东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的计较结果，天然屡次重新计 算和查对，尚不成达成一致时，为幸免不成按时公布基金份额净值的情形，以基 金管制东谈主的计较结果对外公布，由此给基金份额抓有东谈主和基金形成的损失，由基 金管制东谈主负责赔付。    ④由于基金管制东谈主提供的信息缺陷（包括但不限于基金申购或赎回对价等）， 基金托管东谈主在履行平淡复核门径后仍不成发现该缺陷，进而导致基金份额净值计 算缺陷而引起的基金份额抓有东谈主和基金财产的损失，由基金管制东谈主负责赔付。    （3）由于不可抗力，或证券/期货交易场合、登记机构、指数编制机构及存 款银行等级三方机构发送的数据缺陷，或国度司帐战略变更、市集王法变更等非 基金管制东谈主与基金托管东谈主原因，基金管制东谈主和基金托管东谈主天然已经采用必要、适 当、合理的措施进行查验，但未能发现缺陷的，由此形成的基金资产估值缺陷， 基金管制东谈主和基金托管东谈主免除抵偿职责。但基金管制东谈主、基金托管东谈主应当积极采 取必要的措施排除或放松由此形成的影响。    （4）基金管制东谈主和基金托管东谈主由于各自本领系统建树而产生的净值计较尾 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金          招募诠释书 差，以基金管制东谈主计较结果为准。    （5）前述内容如法律法例或监管机构另有章程的，从其章程处理。若是行 业有通行作念法，两边当事东谈主应本着对等和保护基金份额抓有东谈主利益的原则进行协 商。    （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 业时； 格且给与估值本领仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东谈主协商确 认后，基金管制东谈主应当暂停估值；    （五）基金司帐轨制    按国度关系部门章程的司帐轨制推行。    （六）基金账册的建立    基金管制东谈主进行基金司帐核算并编制基金财务司帐呈报。基金管制东谈主独速即 建树、记录和督察本基金的全套账册。若基金管制东谈主和基金托管东谈主对司帐处理方 法存在分歧，应以基金管制东谈主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无法查找 到错账的原因而影响到基金净值信息的计较和公告的，以基金管制东谈主的账册为 准。    （七）基金财务报表与呈报的编制和复核    基金管制东谈主应当实时编制并对外提供真实、好意思满的基金财务司帐呈报。基金 管制东谈主应当在季度结果之日起 15 个就业日内，编制完成基金季度呈报，并赐与 公告；基金管制东谈主应当在上半年结果之日起两个月内，编制完成基金中期呈报， 并赐与公告；基金管制东谈主应当在每年结果之日起三个月内，编制完成基金年度报 告，并赐与公告。基金合同告成不及 2 个月的，基金管制东谈主不错不编制当期季度 呈报、中期呈报或者年度呈报。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金               招募诠释书    基金管制东谈主在季度呈报完成当日，将关系呈报提供给基金托管东谈主复核，基金 托管东谈主应在收到后 7 个就业日内完成复核，并将复核结果书面文告基金管制东谈主。 基金管制东谈主在中期呈报完成当日，将关系呈报提供给基金托管东谈主复核，基金托管 东谈主应在收到后 30 日内完成复核，并将复核结果书面文告基金管制东谈主。基金管制 东谈主在年度呈报完成当日，将关系呈报提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到 后 45 日内完成复核，并将复核结果书面文告基金管制东谈主。基金管制东谈主和基金托 管东谈主之间的上述文献来回均以传确实方式或两边约定的其他方式进行。    基金托管东谈主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金管制东谈主和基金 托管东谈主应共同查明原因，进行养息，养息以两边招供的账务处理方式为准；若双 方无法达成一致，以基金管制东谈主的账务处理为准。查对无误后，基金托管东谈主在基 金管制东谈主提供的呈报上加盖托管业务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复 核意见书，两边各自留存一份。若是基金管制东谈主与基金托管东谈主不成于应当发布公 告之日之前就联系报抒发成一致，基金管制东谈主有权按照其编制的报表对外发布公 告，基金托管东谈主有权就联系情况报中国证监会备案。    （八）基金管制东谈主应每季向基金托管东谈主提供基金功绩比拟基准的基础数据和 编制结果。    六、基金份额抓有东谈主名册的登记与督察    本基金的基金管制东谈主和基金托管东谈主须分别妥善督察的基金份额抓有东谈主名册， 包括基金合同告成日、基金合同拒绝日、基金权益登记日、基金份额抓有东谈主大会 权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额抓有东谈主名册。基金份额抓 有东谈主名册的内容至少应包括抓有东谈主的称呼和抓有的基金份额。    基金份额抓有东谈主名册由登记机构编制，由基金管制东谈主审核并提交基金托管东谈主 督察。基金托管东谈主有权要求基金管制东谈主提供大肆一个交易日或全部交易日的基金 份额抓有东谈主名册，基金管制东谈主应实时提供，不得拖延或断绝提供。    基金管制东谈主应实时向基金托管东谈主提交基金份额抓有东谈主名册。每年 6 月 30 日 和 12 月 31 日的基金份额抓有东谈主名册应于下月前十个就业日内提交；基金合同生 效日、基金合同拒绝日等触及到基金蹙迫事项日历的基金份额抓有东谈主名册应于发 寿辰后十个就业日内提交。    基金管制东谈主和基金托管东谈主应妥善督察基金份额抓有东谈主名册，保存期限不低于 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金           招募诠释书 法律法例要求的最低期限。基金托管东谈主不得将所督察的基金份额抓有东谈主名册用于 基金托管业务除外的其他用途，并应投降守秘义务。若基金管制东谈主或基金托管东谈主 由于自身原因无法妥善督察基金份额抓有东谈主名册，应按关系法例章程各自承担相 应的职责。    七、争议处置方式    因本左券产生或与之联系的争议，两边当事东谈主应通过协商、联合处置，协商、 联合不成处置的，任何一方均有权将争议提交上海海外经济贸易仲裁委员会，仲 裁地点为上海市，按照该会届时灵验的仲裁王法进行仲裁。仲裁裁决是终端的， 对当事东谈主均有约束力。除非仲裁裁决另有章程，仲裁费由败诉方承担。    争议处理期间，两边当事东谈主应信守基金管制东谈主和基金托管东谈主职责，各自链接 赤诚、悉力、尽责地履行基金合同和本托管左券章程的义务，赞赏基金份额抓有 东谈主的正当权益。    本左券受中华东谈主民共和国法律（为托管左券之目的，在此不包括香港、澳门 独特行政区和台湾地区法律）统带并从其解释。    八、托管左券的变更、拒绝与基金财产的计帐    （一）托管左券的变更门径    本左券两边当事东谈主经协商一致，不错对左券进行修改。修改后的新左券，其 内容不得与基金合同的章程有任何艰涩。基金托管左券的变更根据法律法例或监 管机构要求报中国证监会备案。    （二）基金托管左券拒绝的情形 权；    （三）基金财产的计帐    （1）基金财产计帐小组：自出现《基金合同》拒绝事由之日起 30 个就业日 内成立基金财产计帐小组，基金管制东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金            招募诠释书 监督下进行基金计帐。    （2）基金财产计帐小组组成：基金财产计帐小组成员由基金管制东谈主、基金 托管东谈主、适当《中华东谈主民共和国证券法》章程的注册司帐师、讼师以及中国证监 会指定的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的就业主谈主员。    （3）基金财产计帐小组职责：基金财产计帐小组负责基金财产的督察、清 理、估价、变现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行动。    （1）《基金合同》拒绝情形出刻下，由基金财产计帐小组统一收受基金；    （2）对基金财产和债权债务进行清理和说明；    （3）对基金财产进行估值和变现；    （4）制作计帐呈报；    （5）聘用司帐师事务所对计帐呈报进行外部审计，聘用讼师事务所对计帐 呈报出具法律意见书；    （6）将基金财产计帐呈报报中国证监会备案并公告；    （7）对基金剩余财产进行分拨。 而不成实时变现的，计帐期限相应顺延。    计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的整个合 理用度，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。    (1)支付计帐用度；    (2)缴纳所欠税款；    (3)退回基金债务；    (4)按基金份额抓有东谈主抓有的基金份额比例进行分拨。    基金财产未按前款(1)－(3)项章程退回前，不分拨给基金份额抓有东谈主。    计帐过程中的关系要紧事项须实时公告；基金财产计帐呈报经适当《中华东谈主 民共和国证券法》章程的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律意见书后报 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金         招募诠释书 中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐呈报报中国证监会备 案后 5 个就业日内由基金财产计帐小组进行公告。基金财产计帐小组应当将计帐 呈报登载在章程网站上，并将计帐呈报教导性公告登载在章程报刊上。    基金财产计帐账册及关系文献由基金托管东谈主保存，保存期限不低于法律法例 章程的最低期限。    基金财产计帐完成后，基金托管东谈主负责由指定东谈主员办理资金账户、证券账户、 债券托管专户的销户就业，销户过程中基金管制东谈主应给予必要的配合。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                 招募诠释书            第二十二部分         对基金份额抓有东谈主的服务    对本基金份额抓有东谈主的服务主要由基金管制东谈主和非直销销售机构提供。    基金管制东谈主承诺为基金份额抓有东谈主提供一系列的服务。基金管制东谈主将根据基 金份额抓有东谈主的需要和市集的变化，增多或变更服务模样。主要服务内容如下：    一、基金份额抓有东谈主投资交易说明服务    登记机构保留基金份额抓有东谈主名册上列明的整个基金份额抓有东谈主的基金投 资记录。    基金管制东谈主直销中心应根据在基金管制东谈主直销中心（不包含通过电子直销系 统交易投资者）进行交易的投资者的要求提交开户及交易说明单。    基金非直销销售机构应根据在其网点进行交易的投资者的要求提交开户及 交易说明单。    二、信息订制服务    投资者不错通过本基金管制东谈主网站（www.wjasset.com）、客户服务中心提交 信息订制苦求，基金管制东谈主通过电子邮件或手机短信按期发送所订制的信息。可 订制的内容如下： 净值、寿辰祝愿等。    三、资讯服务    投资者拨打客户服务电话可通过自动语音或东谈主工座次赢得基金信息商讨、账 户信息查询、定制资讯、建议投诉等全面的服务。    客户服务电话：400-888-0800    客户服务传真：021－38909778    基金管制东谈主的互联网地址：www.wjasset.com    基金管制东谈主的电子信箱：callcenter@wjasset.com    投资者也可登录基金管制东谈主网站，在“客服”—“服务中心”—“留言商讨”栏目 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金               招募诠释书 中，径直建议关系本基金的问题和建议。    投资者还不错径直登录基金管制东谈主的网站（www.wjasset.com）查阅和下载 招募诠释书。    基金管制东谈主网站为投资者提供了账户查询、基金信息查询、投诉建议等服务 栏目，力求为投资者提供全地点的专科服务。    四、本招募诠释书存在职何您/贵机构无法开通的内容，请拨打基金管制东谈主 客户服务电话详确商讨。请确保投资前，您/贵机构已经全面开通了本招募诠释 书。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金              招募诠释书              第二十三部分        其他应败露事项    无。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金               招募诠释书           第二十四部分          招募诠释书的存放及查阅方式    招募诠释书存放在基金管制东谈主、基金托管东谈主的住所，投资者可在办公时候查 阅；投资者在支付工本费后，可在合理时候内取得上述文献复制件或复印件。对 投资者按此种方式所赢得的文献独特复印件，基金管制东谈主和基金托管东谈主保证文本 的内容与所公告的内容完全一致。    投资者还不错径直登录基金管制东谈主的网站（www.wjasset.com）查阅和下载 招募诠释书。 万家沪深 300 交易型绽开式指数证券投资基金                      招募诠释书                第二十五部分           备查文献    二、存放地点    备查文献存放于基金管制东谈主和/或基金托管东谈主处。    三、查阅方式    投资者可在营业时候免费查阅备查文献。在支付工本费后，可在合理时候内 取得备查文献的复制件或复印件。                                        万家基金管制有限公司                                          二零二五年一月